Какой налог с продажи дома

Какой налог с продажи дома

Какой налог с продажи дома

Также законодатель допускает при использовании первого и второго вида вычетов в качестве дополнительного использовать суммы, потраченные на ремонт недвижимости. В связи с этим при организации ремонта необходимо сохранять все коммерческие документы, подтверждающие факт покупки строительных материалов или выполнения услуг по его ремонту.

При продаже земельного участка, находившегося в собственности более чем 3 или 5 лет, лицо освобождается от уплаты необходимых платежей в пользу государства. Однако налоговыми органами может быть направлен запрос продавцу о неуплате налога. В таком случае необходимо предоставить в налоговую документы, подтверждающие наличие права его не платить.

Продажа дома и связанные с этим налоги

  • Воспользоваться льготой могут только налогоплательщики – лица, которые до продажи своего дома отчисляли в бюджет подоходный налог. Это могут быть как наемные работники, госслужащие, так и индивидуальные предприниматели.
  • Вычет представляет собой возврат уже перечисленного в казну НДФЛ.
  • Предел вычета – 1 миллион рублей. На него уменьшается доход, полученный с продажи недвижимости, а с остатка суммы прибыли рассчитывается 13-процентный налог.
  • Вычет делится на всех совладельцев дома в зависимости от размера части жилья каждого собственника.
  • Вычет с продажи имущества можно использовать любое количество раз в течение жизни и даже одного налогового периода без ограничения. От этого не зависит, какой берется налог с продажи дома.

С 2019 года в налогообложении прибыли с продажи недвижимости произошли некоторые изменения. Теперь вместо 3-летнего владения решено установить пятилетний срок права собственности на имущество.

Прежние 3 года остаются действительными для тех собственников, которые вступили в права на дом по договорам дарения или наследования, приватизации или ренты.

Налог с продажи квартиры, дома или другой недвижимости в 2019 году

2. Второй способ также отражен в статье 220 НК РФ, который гласит, что любой налогоплательщик обладает правом на налоговый вычет при продаже недвижимости в размере до 1 000 000 рублей.

Для получения данного вычета, гражданину необходимо предоставить документы о собственности на недвижимость в налоговую службу, а также документы, по которым осуществилась продажа жилья. Получить этот вычет имеет право только собственник жилья.

В том случае, если гражданин владеет лишь частью недвижимости, то есть она долевая, то вычет рассчитывается исходя из размера доли. Если недвижимость совместная, то распределение вычета производится по обоюдному согласию.

Рекомендуем прочесть:  Как получить жилье бесплатно от государства

Второй очень важный нюанс – когда именно начался отсчет владения недвижимостью. Этот момент также присутствует в законодательстве.

Так, если вы получили квартиру по договору купли-продажи, мены или дарения, то отсчет начинается с того момента, когда была осуществлена регистрация договора.

А если же недвижимость перешла по наследству, то срок начинает отсчитываться с момента смерти человека, оставившего вам это наследство.

Какие налоги нужно уплатить при продаже дома

При получении жилья, доставшегося по наследству, никакие подоходные налоги взиманию не подлежат, за исключением ситуации, когда наследуемое имущество продаётся ранее 3-х лет с момента его получения. Только в этом случае наследники должны уплатить НДФЛ в размере 13% со стоимости проданного жилья.

Декларацию обязаны сдавать все граждане, продавшие имущество, если оно было в собственности менее указанного срока (3 или 5 лет, в зависимости от даты и способа его приобретения). Даже, если размер платежа к уплате равён нулю, декларацию все же придётся сдать. Не сдают её только те, кто владел проданной недвижимость более 3 (5 лет).

Условия продажи жилого дома с земельным участком под ним и порядок уплаты налога по данной сделке

  1. Вычет в размере до 1 млн. рублей предоставляется гражданам, которые ещё ни разу в своей жизни не продавали земельную собственность или не пользовались правом вычета ранее.
  2. В случае, если гражданин продаёт 2 и более земельных участка в течение календарного года, он имеет право на имущественный вычет в размере затрат, понесённых на покупку продаваемых земельных наделов.
  1. Граждане, имеющие землю в собственности более 3 лет.

    Стоит отметить, что если сделка купли-продажи земли будет заключена после 1 января 2019 года, то срок, по истечении которого владелец может быть освобождён от уплаты налога на доходы физических лиц, увеличивается с 3 до 5 лет.

  2. Граждане, пользующиеся правом налогового вычета и заключающие сделку суммой меньше 1 млн.

    рублей. Согласно Налоговому кодексу РФ, каждый гражданин страны имеет право один раз в жизни воспользоваться имущественным вычетом: при применении этой опции сумма, облагаемая налогом, уменьшается на один миллион рублей.

Если вы продаете такой дом и он находился в вашей собственности 3 года и больше, то налог с продажи дома платить не нужно. Продажная стоимость дома никакого значения не имеет. Также не нужно платить налог при продаже дома, полученного в собственность до 2019 года, если на момент продажи он находился в вашей собственности 3 года и больше.

Второй способ — доходы минус расходы. Продав дом, который был менее 3 лет в собственности вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с его приобретением. Например покупкой или постройкой. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса. Цитата:

Рекомендуем прочесть:  Как переоформить землю из сельхозназначения в ижс

Когда и как платить налог при продаже дома

  • Часть чистой прибыли в виде разницы суммы, которая была потрачена при приобретении дома и суммы, полученной от его продажи;
  • Тринадцать процентов от суммы продажи, если объект находился в собственности менее трёх лет или пяти по новым правилам;
  • При совладении взимается тринадцать процентов с каждого собственника. Процент отчисляется от размера доли каждого из них.

Помимо этого, на стоимость недвижимости и размер налога теперь влияет и кадастровая оценка.

После продажи дома, который был в собственности менее трёх или теперь менее пяти лет, понадобиться подать декларацию налоговой службе, а также заявление и перечень документов, который рассмотрен далее.

Налог с продажи дома с земельным участком — как рассчитать

Ставка подоходного налога (он уплачивается независимо от статуса физического лица, которое продает дом с земельным участком) на 2015 год составляет 13%. Казалось бы, можно просто сложить стоимости дома и земельного участка, которые продаются, вычесть 13% от базы налогообложения и уплатить данную сумму налога.

Если же данный участок земли является собственностью более 3-х лет, то государство предоставляет право налогового вычета, который равен сумме реализации данного объекта права собственности. То есть, если собственник владеет земельным участком дольше трех лет, то при его продаже и нет необходимости уплачивать с него НДФЛ.

Какие налоги платят собственники коттеджей

Ставка налога на недвижимость устанавливается каждым муниципальным образованием самостоятельно в пределах, установленных федеральным законодательством. Сумма, на которую начисляется налог – инвентаризационная стоимость объекта недвижимости. Информацию о ней налоговая инспекция получает от органов, осуществляющих кадастровый учет недвижимости (ранее — техническую инвентаризацию).

Чтобы с одаряемого не взыскали налог, необходимо представить в территориальную инспекцию документы, подтверждающие родство. Если же оплаты НДФЛ не избежать, укажите в договоре дарения договорную стоимость имущества – именно с нее будет начисляться налог. Если же договорную стоимость не определить, инспекция рассчитает налоговую базу самостоятельно, взяв за основу рыночную стоимость.

Налог с продажи дома — какой нужно платить

Прежде сего, нужно верно рассчитать налогооблагаемую базу, и уже к ней применять ставку налога. Поскольку сам дом, и участок, на котором он построен, являются отдельными объектами собственности, на каждый из них есть свой правоопределяющий документ. Потому при продаже на недвижимость, и на землю, должны составлять разные договоры купли-продажи.

Одна из важных особенностей, которую нужно учитывать при расчетах, это срок владения имуществом (на правах собственника). К примеру, если вы купили участок с домом менее трех лет назад, то вполне можете воспользоваться при расчетах правом на получение налогового вычета. Размер вычета определяется и закрепляется государством, и на данный момент составляет 1 млн рублей.

Источник: https://exjurist.ru/konsultatsiya/kakoj-nalog-s-prodazhi-doma

Построил дом и продал нужно ли платить налог

Какой налог с продажи дома

03.08.2018

Налог с продажи дома подлежит уплате, если указанная недвижимость находилась в собственности менее трёх (пяти лет).

Разный срок владения имуществом обусловлен способом получения реализуемой недвижимости и (или) датой приобретения объекта.

Помимо подоходного платежа, подлежащего уплате при продаже имущества, собственнику в определённых случаях необходимо внести в бюджет платежи, обусловленные способом приобретения данного имущества (дарение, получение по наследству).

Как сделать так, чтобы не платить налоги с продажи дома

Если у Вас объекты проданы в сумме за 2 500 000 рублей, но, допустим, в договоре отдельно прописано, что участок продается за 1 000 000 рублей, а дом за 1 500 000 рублей, и при этом участок Вы покупали за 1 000 000, а дом построили за 1 000 000 рублей, то можно сделать так:

Как законно продать дом, который построил сам

В случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется. Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету. Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.

Читать еще —>  Как по адресу узнать кто проживает в квартире

13% как законно минимизировать налог при продаже дома

Построил дом, материалами например могу доказать только 500 т.р.. Остальное платится чуркам например в черную. Дом после постройки продаю опять таки например за 2 млн.

Получается доход у меня с продажи 2млн-500 т.р. = 1500 т.р. С этого дохода по закону я должен нашему клевому государству с каких то отдать 13% от 1500 т.р. = 195 т.р как с куста для нашего чинуши.

Ну никак не охота этого делать.

Налог с продажи дома

  • Если недостроенный дом не признан жилым, то размер налога зависит от стоимости продажи – на проданное за 700 000 рублей имущество назначается вычет в размере 250 000, с оставшейся суммы 450 000 взимается 13% налога т.е. 58 500 рублей.
  • Если имущество находилось во владении более трех лет, налог будет равен 0%.
  • Признанный жилым объектом дом имеет налоговый вычет 1000000 рублей. При сумме продажи от одного миллиона рублей вычет отнимается из общей суммы и на остаток рассчитывается налог в размере 13%.

Налог с продажи дома с земельным участком

Ставка налога, взимаемого с физических лиц за полученный ими доход, равна 13%. В том числе и на денежные средства, вырученные продавцом за продажу находящихся в его собственности объектов недвижимости. Т. е. законом полученная денежная масса рассматривается как прибыль.

Сумма, с которой платится налог во время продажи дома

Вычет – это уменьшение налоговой базы на определенную фиксированную сумму. На данный момент она составляет 1 млн рублей. Это ответ на опрос, какая сумма не облагается налогом при продаже. Плательщик может воспользоваться вычетом вне зависимости того, сколько стоит недвижимость

Как при продаже дома не платить налог

Добрый вечер, Измаил! Вы, фактически, заключаете две сделки: продажа участка и продажа дома. Первая сделка налогом не облагается, т.к. участком Вы владеете давно. Продажа дома подлежит налогообложению, т.к.

дом новый (Если цена на дом до 1 млн. — налог платить не нужно). Из этого можно сделать вывод, что землю нужно продать дороже, а дом — дешевле. Например, дом продаете за 1 млн, а участок — за 5 млн. руб.

В таком случае, налог платить не нужно.

В-третьих, в законодательстве отсутсвует такое понятия как единый объект недвижимости (земельный участок и дом) (при этом у вас два свидетельства о праве собственности, отдельно на земельный участок и дом), следовательно, право на вычет в размере 1 000 000 рублей применяется в отношении каждого объекта.

Построил дом и продал нужно ли платить налог Ссылка на основную публикацию

Источник: https://firstjurist.ru/zhaloby-i-obrashheniya/postroil-dom-i-prodal-nuzhno-li-platit-nalog-2

Налоги при продаже дома: ставки, особенности расчета

Какой налог с продажи дома

Многих граждан интересуют налоги при продаже дома в России.

Есть ли они на самом деле? И если да, то в каких размерах? Можно ли каким-нибудь образом избежать налогообложения? Разобраться во всем этом и не только нам предстоит далее.

Как показывает практика, никаких реальных трудностей с налогообложением быть не должно. Достаточно обратить внимание на несколько ключевых моментов законодательства РФ.

Налоги с продажи — быть или не быть

Есть ли в России налоги при продаже дома? Разобраться в этом вопросе не так уж и трудно.

Дело все в том, что упомянутая сделка называется куплей-продажей «недвижки». В ходе нее собственник получает прибыль. Эти средства должны отражаться в налоговых декларациях.

По действующим законам при получении доходов граждане должны отчитываться о них перед налоговыми органами. Более того, большинство прибылей облагается налогами. Разница заключается в размере предстоящих платежей.

Нужно ли платить налог с продажи дома? На основании всего вышесказанного следует вывод, что да. Но на практике все не так просто, как кажется. Существуют исключения, при которых переводить деньги в ФНС не нужно.

Важно: использование льгот не освобождает от декларирования доходов.

Об исключительных случаях поговорим позже. Для начала разберемся с налогообложением при проведении сделок с имуществом. В нашем случае речь идет о продаже. Что об этом должен знать каждый?

Каким налогом облагается продажа дома? В этом случае граждане обязаны перевести налоговым органам НДФЛ. Он составляет 13% от полученной по договору суммы денежных средств.

Определение базы

Стоит обратить внимание на то, что действующее российское законодательство предусматривает массу различных нюансов и особенностей расчета НДФЛ с продажи недвижимости.

К примеру, могут возникнуть проблемы при определении налоговой базы для дальнейших расчетов. В связи с новыми правилами теперь налоги при продаже дома будут уплачиваться не только с учетом суммы по соглашению о покупке, но и с учетом кадастровой стоимости «недвижки».

Что это значит? Если сумма по договору «о продаже» имущества меньше 70% кадастровой цены объекта, гражданину придется уплатить 0,7% от стоимости предмета соглашения по кадастру.

Выгода и налоги

Какой налог с продажи дома переводить ФНС в том или ином случае? Важно обратить внимание на то, что далеко не всегда налогообложение имеет место. Иногда граждане могут освободиться от дополнительных трат.

В России переводить деньги за проведенную с недвижимостью операцию необходимо, если выгода от сделки составляет более 1 000 000 рублей. При этом придется учесть, что на практике учитывается фактическая прибыль продавца. Что это значит?

Нужно учитывать разницу между первоначальной стоимостью имущества и суммой продажи новым хозяином. Если полученная цифра ниже миллиона рублей, налогообложения не будет. В противном случае придется платить 13% от доходов.

Для иностранцев

Но и это еще не все. Налог на продажу дома с земельным участком может оказаться выше. Речь идет о ситуациях, при которых продавцом выступает иностранный гражданин. То есть, нерезидент РФ.

Дело все в том, что подобные сделки предусматривают более высокие налоги. Иностранцы перечисляют в ФНС 30% от получаемой ими прибыли на территории Российской Федерации. К счастью, основная масса населения России не сталкивается с подобными ситуациями.

Важно: нерезидентами считаются иностранцы, которые за последний год прожили в РФ меньше 183 дней.

Дом и земля — что будет с налогами

Какие предусматривает налоги продажа земли и дома? В этом случае обычно проводится одна сделка. Но от налогообложения она не освобождает.

Бремя расходов за проведенную операцию ложится на продавца объектов. В идеале гражданам рекомендуется указывать в договоре отдельно сумму за землю и отдельно за дом.

Если же этого не сделать, придется столкнуться с огромной бумажной волокитой и некоторыми проблемами. Связано это с тем, что дом и земля являются самостоятельными объектами недвижимости. И продавцу придется отчитываться перед государством за сделку с каждой единицей «недвижки».

Именно поэтому лучше заключать сразу 2 договора. Один — по продаже земли, другой — за дом. Налоги все равно будут рассчитываться в отношении каждого объекта недвижимости отдельно.

Важно: для покупателя нет никакой разницы в проводимых сделках. Что покупка дома, что приобретение земли с домом будут осуществляться одинаково. За каждый предмет договора клиент сможет обратиться в ФНС за вычетом имущественного характера.

Об отчетности

Налог на продажу дома с земельным участком будет рассчитываться в отношении каждого объекта отдельно. Для прежнего хозяина такая ситуация может оставить немало неудобств, но все они поправимы.

Как мы уже говорили, гражданам необходимо отчитываться за получаемую прибыль. Если собственник продал свою недвижимость, ему придется подать налоговую декларацию в ФНС до 30 апреля года, следующего за периодом заключения сделки.

Иными словами, если предмет продан в 2018 году, отчетность подается до 30.04.2019, если в 2017, то бумажная волокита с формой 3-НДФЛ предстоит в 2018 году. Эти правила знакомы почти всем налогоплательщикам.

Сроки уплаты налогов

До какого числа по закону нужно перечислить налоги при продаже дома? Дело все в том, что отчетность и перевод денег в ФНС имеют разные сроки. И эта ситуация иногда приводит к недопониманию происходящего со стороны населения.

Отчитываться за получаемые доходы, как мы выяснили, нужно до 30 апреля следующего за годом сделки периодом. А до какого числа придется перевести деньги в виде налогов?

Транзакции придется осуществить не позже 15 июля. Здесь тоже подразумевается год, идущий за годом заключения соглашения купли-продажи недвижимости любого типа.

Старые дома

Теперь поговорим о приятных исключениях из правил. Как мы уже говорили, далеко не всегда граждане должны переводить НДФЛ в установленных государством размерах. Существуют исключения из правил.

Начнем с собственников имущества, приобретенного довольно давно. Если дом и участок были куплены до 2016 года, для освобождения от налогов придется владеть объектами не меньше 3 лет. После этого любая получаемая за сделки прибыль не облагается НДФЛ.

Соответственно, если гражданин приобрел имущество до 2016 года и продал ее ранее истечения 3-летнего срока владения объектом, придется в полной мере перечислять налоги государству.

Важно: на данный момент это правило почти не действует. Недавно в силу вступили новые принципы освобождения от налогов при продаже «недвижки».

Новая собственность

А что делать с объектами, приобретенными после 1 января 2016 года? На такую собственность распространяются иные правила освобождения от налогов. О чем идет речь?

Чтобы не платить налог с продажи дома (с участком или без него — это не так важно), необходимо иметь права собственности на предмет по соглашению «о покупке» не менее 5 лет.

Это значит, что при владении продаваемой собственностью меньше пяти лет придется в полной мере перечислять НДФЛ налоговым органам. В противном случае останется только подать налоговую декларацию с указанием полученных доходов.

Важно: если осуществляется продажа дома с землей, для льгот придется учитывать права собственности на каждый объект отдельно. Может получиться так, что НДФЛ за землю платить не потребуется, а за дом расплачиваться нужно будет в полной мере. Вполне нормальная ситуация, к которой должен быть готов каждый современный гражданин.

Продажа наследства

Некоторые люди предпочитают избавляться от имущества, полученного по наследству. Например, за его ненадобностью. К чему готовиться в этом случае?

Налоги продажи дома по наследству будут такими же, как и с обычной сделкой купли-продажи. На подобные объекты распространяются те же правила, что и в общих ситуациях.

При вступлении в наследство граждане по закону или по завещанию близкие родственники умершего не платят налоги. Но при продаже соответствующей собственности НДФЛ имеет место в полной мере.

Продажа доли

Состоялась продажа дома пенсионером? Налоги придется платить в полной мере. Пенсионный возраст в данном случае не является основанием для освобождения от НДФЛ.

В реальной жизни у недвижимости бывает несколько владельцев. Каждый хозяин может продать свою долю имущества. Что происходит с налогами при всем этом?

НДФЛ будет рассчитываться с учетом доли продавца в объекте. Если собственник продает 1/4 недвижимости, ему придется платить 13% от указанной в договоре суммы. При этом сумма должна быть не ниже 70% стоимости этой же доли по кадастру.

Если количество получаемых денег меньше суммы по кадастру продаваемой части объекта, придется столкнуться с коэффициентом 0,7%. Кадастровая стоимость доли будет умножена на этот показатель, в ходе чего получится налог за сделку.

Несколько собственников

Мы выяснили, какой налог с продажи дома перечислять в ФНС в том или ином случае. И с основными налоговыми льготами тоже познакомились. Заполнить их не так уж трудно.

Как мы уже говорили, у недвижимости все чаще обнаруживаются несколько хозяев. С порядком расчета налога при продаже доли тоже все ясно. А что делать, если имущество продается целиком?

Предположим, что все собственники объекта согласны на перепродажу своей собственности. Что произойдет с налогами?

Каждый хозяин будет переводить в ФНС отдельный налог, отсчитываемый пропорционально выделенной в объекте части имущества. Это не слишком удобно, но других вариантов нет.

Соответственно, чем меньше доля у гражданина, тем меньше придется переводить в ФНС в качестве налога за договор купли-продажи.

Важно: за упомянутую операцию каждый участник сделки будет отчитываться перед налоговыми органами отдельно.

Порядок действий при заключении сделок

Налог с продажи нового дома платить придется тогда, когда права собственности на его составляют меньше 5 лет (или 3, если они возникли до 1.01.2016). Рассмотрим всю процедуру более подробно.

Инструкция по внесению налога за продажу «недвижки» имеет такой вид:

  1. Заключить сделку купли-продажи. Ее лучше проводить в присутствии нотариуса или в МФЦ.
  2. Собрать определенный пакет документов. С ним мы познакомимся позже.
  3. Составить налоговую отчетность по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать самостоятельно или обратиться в специализированные компании, которые за отдельную плату помогут продавцам.
  4. В установленные сроки обратиться в ФНС по месту регистрации или временного пребывания с отчетностью и подготовленными заранее справками.
  5. Перевести деньги в установленных размерах в местный налоговый орган до указанного ранее времени. Желательно сохранить чек или квитанцию. Они могут пригодиться, если в ФНС возникнут сбои или появятся вопросы относительно перевода НДФЛ за имущество.

Вот и все. Если заранее подготовиться к процессам, можно свести все хлопоты к минимуму. У добросовестных граждан, как правило, проблем с налоговыми и отчетами не бывает.

Документы для обращения в ФНС

Мы выяснили, как уплачивать налог с продажи дома с участком. А что пригодится из документов для реализации поставленной задачи? Без определенных справок налоговую отчетность попросту не примут.

На сегодняшний день продавец «недвижки» должен принести с собой:

  • форму 3-НДФЛ;
  • копию и оригинал соглашения о продаже собственности;
  • выписку из ЕГРН;
  • расписку о получении денег или любой другой документ, подтверждающий факт передачи средств за сделку;
  • удостоверение личности заявителя;
  • справки, подтверждающие первичные расходы на проданный объект;
  • правоустанавливающие справки на объект недвижимости (завещание, выписки о вступлении в наследство, дарственные и так далее).

Вот и все. Как показывает практика, добросовестные собственники недвижимости не имеют никаких проблем с реализацией своего имущества. Задекларировать доходы тоже не составляет труда.

Как правильно посчитать налоги

Некоторым интересно, как подсчитать приблизительную сумму налогов с продажи дома или иной недвижимости. Самостоятельно сделать это довольно трудно. Особенно если у объекта несколько хозяев.

В идеале требуется обратиться в ФНС и получить там соответствующую информацию. Приблизительные (а иногда и точные) суммы НДФЛ помогают рассчитывать специальные налоговые калькуляторы.

Работа с эти сервисом осуществляется так:

  1. Зайти на сайт налогового калькулятора.
  2. Выбрать параметры предстоящего платежа.
  3. Нажать на кнопку «Рассчитать».

На экране появится сумма предстоящего платежа. Быстро, просто, удобно и абсолютно бесплатно!

Источник: https://FB.ru/article/394025/nalogi-pri-prodaje-doma-stavki-osobennosti-rascheta

Уплата налога с продажи дома с земельным участком

Какой налог с продажи дома

Продажа или приобретения имущества это очень востребованное дело. Так как, государство обязало нас за любой доход, полученный нами платить налоги, продажа дома или земли не исключение. Из-за того, что с каждым годом законодательный органы вносят ряд изменений в закон, необходимо подготовится и все детально изучить.

К кому обращаться чтобы купить или продать имущество?

Чтобы купить или продать имущество, в частности дом и земельный участок, вы можете обратиться за помощью к нескольким квалифицированным специалистам.

  1. Купить можно через агентство по недвижимости – они предоставят вам личного риэлтера.
  2. Сегодня образовались риэлтеры ЧП. Они берут не так много за оказанную услугу по сравнению с агентствами.
  3. Покупку или продажу можно совершить через нотариуса или юриста.

Убедитесь, что человек, который вам помогаем, действительно хороший специалист.

За дополнительной помощью можете обратиться к оценщику. Он сможет проконсультировать вас, какая процедура продажи вас ожидает, какие документы понадобятся и сколько времени это займет. Эта услуга примерно стоит около 5000 рублей. Сделать оценку объекта вам все равно придется, поэтому для экономии времени обратитесь к эксперту заранее.

Уплата налогов

Прежде чем заключить сделку с покупателем обязательно обсудите кто из вас и в каком размере обязан оплачивать налоги.

Держа в памяти кодекс РС, помните, что не все доходы, связанные с продажей, облагаются налогом. Если владелец дома, который выставлен на продажу, владеет им пять лет и больше, тогда НДФЛ не начисляется. В этом случае, когда налог не удерживается, нет необходимости в том, чтобы декларировать свой доход и сообщать об этом налоговой службе.

В 2015 году, от уплаты налога освобождались собственники, которые имели законные права на недвижимое имущество более 3 лет. С 1 января 2016 года этот срок увеличился на 2 года.

Важно! Если владелец дома или земли, вступил вправо собственности до первого числа 2016 года, тогда налогообложение происходит по старому закону указанному ниже.

Согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации

Несмотря на то, что в силу вступил новый закон, эта статья все еже находится в силе для некоторых граждан.

Кто попадает под трехлетний срок собственности?

  1. Тот, кто получил дом и землю в наследство.

Под эту категорию попадают не все. А только те, кто получил наследство от родственника. Согласно Семейному кодексу Российской Федерации родственная связь должна быть первой степени, это родители, дети, супруги, дедушки и бабушки, братья и сестры.

  1. Кто получил недвижимость в подарок.
  2. Тот, кто приватизировал объект.

Если вы относитесь к одной из перечисленных групп, тогда ваша налогооблагаемая база может уменьшиться на 1 млн. рублей.

С какой даты нужно считать срок?

Пять лет нужно начинать отсчитывать с того момента, когда у вас на руках появилось право о собственности. Эта дата прописана в Свидетельстве о праве собственности на имущество (дом и земельный участок). Выходя из этого, делаем вывод, что пятилетний строк не обязательно может начаться с начала года.

Но если продать приходится недвижимость ранее? В таком случаи, уменьшить процент налога может два фактора.

Может ли срок владения землей влиять на размер налога при покупке недвижимости?

Когда вы получили доход от земельного участка согласно ст.220 Налогового кодекса РФ, тогда будет применяться определенный расчет. Этот расчет будет напрямую зависеть от времени владения имуществом.

Если владелец при продаже земли в собственности которого она находилась менее 3 лет, а с 01.01.2016 года до 5 лет, будет уплачивать НДФЛ (13%), тогда он имеет право на льготу указанной в данной статье и при расчете налога уменьшить полученную прибыль на 1000000 рублей.

Рассмотрим два примера:

Пример 1.

Если земельный участок был продан за 5000000 рублей, расчет налога будет такой

(5000000-1000000(льгота))*13%=520000 рублей.

Пример 2.

Доход от продажи имущества составляет 5000000 рублей. Что бы уменьшить налог можно вычесть не 1000000 рублей, а сумму которую вы потратили, что бы приобрести этот участок. Этим способом можно воспользоваться только тогда, когда вы сможете все документально подтвердить.

Допустим земельный участок вы приобрели за 3500000 рублей, тогда расчет будет такой.

(5000000-3500000)*13%=195000 рублей.

Как видим такой вариант расчета более выгоден.

ВАЖНО! Если участком владеет не один, а например четыре человека и их доли равны, тогда если при продаже был заключен один договор на все четыре части, то каждый владелец может воспользоваться ¼ налогового вычета(1000000/4). Но если каждый наследник заключит личный договор купли-продажи связанной с его долей, тогда он имеет право уменьшить доход на 1000000 рублей.

Размер налога и сроки уплаты

В связи с Налоговым кодексом Российской Федерации статьи 224 п.1, доход, полученный от продажи имущества, облагается налогом в размере 13%.

Если имущество, приобретенное до 2016 года и которое находится в собственности до 3 лет, тогда налог на доход можно вычислить по такой схеме:

  • Стоимость объекта, в согласии с составленным договором минус имущественный налоговый вычет (1000000 рублей), полученную суму умножить на 13%.
  • Стоимость объекта, в согласии с составленным договором минус затраты связанные с продажей имущества и разницу умножить на 13%.

Важно! Если вы документально оформили все затраты связанные с приобретением недвижимости, тогда при расчете налога, можно отнять от общей сумы дохода ваши затраты, в следствии ваш налог значительно уменьшится.

Отчетность

Когда вы рассчитали сумму налога, в обязательном порядке необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ о доходах в налоговую службу.

В этой декларации вы указываете полученный доход и налог, который подлежит уплате. Размер налога вы просчитываете сами. Этот отчет заполняется очень легко, поэтому не спешите платить деньги бухгалтерам, попробуйте заполнить сами. Для ее заполнения вам понадобится, идентификационный код и сума дохода указанная в договоре.

Не забудьте! Заполните два экземпляра декларации, на второй копии попросите инспектора, который принял декларацию поставить штамп о том, что вы сдали отчет вовремя. Сохраните этот бланк, так как были случаи, когда декларации граждан были утеряны. Имея второй экземпляр с отметкой о сдаче, вы защитите себя.

Согласно НК РФ п1. ст.229 отчет нужно сдать не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.

Например, если вы продали имущество в 2016 году, тогда в 2017 году вы будете подавать декларацию за 2016 год. Если последний день выпадает на выходной или нерабочий день, тогда последний день переносится на первый рабочий день после выходного или нерабочего (п.7 ст.6.1 НК РФ).

Если вы при продаже имущества не обязаны платить налог и подавать декларацию, обязательно предоставьте в налоговую службу подтверждающие документы, а именно:

  • Договор купли-продажи(договор нужен, чтобы проверить доход).
  • Документы подтверждающие все ваши затраты на приобретения недвижимости(эти бумаги покажут на каком основании вы применили тот или иной вычет).

Штраф при нарушении срока подачи

Если гражданин подал декларацию, хотя бы на один деть позже установленного законодательством срока, на него налагается штраф в размере 5% от суммы налога указанной в декларации.

Не пытайтесь скрыть доход, который вы получили, ведь нотариус сдает ежеквартальный отчет в налоговую инспекцию, о своих клиентах. Указывая при этом их идентификационный код. В этом отчете, он указывает полученный вами доход. Подняв эту форму отчетности, инспектор быстро сможет проверить соответствует ли ваша декларация действительности.

Необходимые документы

  1. Документы, удостоверяющие личность: паспорт и идентификационный код. Некоторые по религиозным взглядам отказались от ИК, тогда нужно предоставить справку об отсутствии кода.
  2. Ценные бумаги, подтверждающие право собственности недвижимости. К ним относятся:
  • Свидетельство о праве на наследство.
  • Договор дарения или купли-продажи. Он должен быть заверен нотариусом.
  • Свидетельство о праве собственности на дом и земельный участок.
  • Акт о праве владения земельного участка.
  1. Справка о прописанных лицах в доме.

Может быть, что на дом имеют право несовершеннолетние дети или люди с ограниченными возможностями.

В таком случае, что бы продать дом, нотариус должен взять разрешения у органа опеки.

  1. Экспертная оценка земельного участка и дома.
  2. Справка о том, что на продаваемом земельном участке отсутствует какие-либо строения.
  3. Согласие со стороны мужа или жены продавца на продажу недвижимости, только в том случае, если брак был зарегистрирован до приобретения имущества. Согласие в виде заявления, должен заверить нотариус.
  4. Заявление о согласии приобретения объекта мужа или жены покупателя оформленное нотариусом.
  5. Свидетельство о регистрации брака.
  6. Если вы продаете какую-то часть дома, необходимо взять отказ у другого собственника дома о продажи его половины. Этот документ тоже заверяет нотариус.

Рассмотрев вышесказанное, хочется напомнить основные моменты.

Когда вы собираетесь продать дом и землю, позаботьтесь о том, что бы у вас были все документы, ведь что бы восстановить утерянную драгоценную бумагу понадобится время.

Лично проследите, что бы декларация о полученных доходах была вовремя сдана и налог, указанный в ней, был уплачен. Если это не проконтролировать, тогда вам может оштрафовать налоговая инспекция.

Дмитрий Баландин

Специалист по недвижимости. Автор публикаций по вопросам ипотеки, материнского капитала, покупки и продажи квартир. Консультирует по юридическим вопросам, связанным с ТСЖ и ЖКХ

Источник: http://Property911.ru/nalogi/uplata-naloga-s-prodazhi-doma.html

Как рассчитать налог с продажи частного дома и земельного участка в 2018 году?

Какой налог с продажи дома

Для определения суммы, с которой платится налог за продажу дома в 2018 году, необходимо для начала определить, когда дом перешёл в собственность лица, осуществляющего продажу.

Когда это произошло ранее 2016 года, до 31 декабря 2015-го, включительно, то налог необходимо уплатить, если продаваемое жилище было в собственности не более 3 лет. Не избежать и уплаты налога, если дом подарен, приватизирован, получен в соответствии с договором пожизненной ренты и получен по наследству.

Если же дом приобретён, именно – куплен, после 1 января 2016-го, то установлен срок владения для уплаты налога в 5 лет. На все другие перечисленные способы приобретения дома остаётся всё тот же трёхлетний срок.

Обращаем внимание, что срок отсчитывается:

  1. При покупке – с момента госрегистрации и внесения дома в реестр.
  2. При наследстве – с момента смерти прежнего владельца.
  3. При дарении – с нотариального оформления дарственной.

Чтобы была возможность в будущем уменьшить налог, исключив из него сумму затрат на дом — его покупку или строительство – все документы в обязательном порядке необходимо сохранить. Это:

  • договор купли-продажи, c подтверждением событий передачи и получения денег, или,
  • договор со строительной организацией, которая выполняла подряд; к договору необходимо приложить смету и документ, удостоверяющий оплату стоимости услуг.

Есть одна немаловажная деталь – в качестве объектов продаж рассматриваются отдельно, как дом, так и земельный участок, на котором дом стоит, сроки владения этими разными объектами не всегда могут совпадать. Так, если у участка срок в 5 лет уже истёк, а за дом – нет (оно просто ещё 3 года строился – самая распространённая причина разницы), то налог платится только за дом.

Разбираем на примерах

Когда речь идёт о налогах, то лучше всего разобрать ситуацию, исходя из конкретного примера.

Пусть дом куплен в августе 2014-го за 5,5 млн рублей.

Все документы, касающиеся покупки в порядке, в первую очередь, документы, подтверждающие потраченную сумму.

Продаём в апреле 2016-го за 7 миллионов – прошло меньше 3 лет, подоходный налог платится в обязательном порядке.

Дом продаётся дороже чем за 1 миллион рублей, поэтому налога не избежать. Если стоимость составляла бы меньше 1 миллиона, налога удалось бы избежать.

Сумма, на которую накладывается налог – разница между продажей и покупкой – 1,5 миллиона. Налог составляет 13% (учитываем, что хозяин резидент России – по крайней мере живёт в стране больше 183 дней, если меньше, то ставка налога была бы уже 30%).

13% от разницы – 195 тысяч рублей.

Если же дом был подарен – в этой ситуации затрат на приобретение нет и можно воспользоваться налоговым вычетом, он составляет 1 миллион рублей. Само собой, дарственная всегда под руками.

Также продаём в апреле 2016-го за 7 миллионов, но теперь налог уже будем платить с 6 миллионов (учтём налоговый вычет).

13% от 6 млн руб. – 780 тысяч рублей.

Напоминаем, что декларация о доходе должна быть подана не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. А оплата производится не позднее 15 июля. Сумму налога необходимо будет вычислить самостоятельно.

Юр-консультант
Добавить комментарий