Какие налоги платят пенсионеры в России

Налог на пенсию

Какие налоги платят пенсионеры в России

Пенсия – это ежемесячные выплаты, служащие компенсацией утраченного дохода при наступлении пенсионного возраста, получении инвалидности или лишении кормильца.

По своей сути пенсии являются доходом гражданина, но подоходный налог на пенсию не уплачивается. Статья 217 Налогового Кодекса устанавливает исключения, не подлежащие налогообложению:

  • страховые пенсии;
  • государственные пенсии;
  • военные пенсии;
  • накопительные пенсии, находящиеся в государственных фондах;
  • социальные доплаты к пенсиям;
  • единовременные денежные выплаты или адресная поддержка пенсионеров.

От необходимости уплаты НДФЛ освобождены все виды пенсионного обеспечения, назначаемого самому пенсионеру или его семье при утрате кормильца.

Налог с работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры составляют особую группу, поскольку они получают доходы и по пенсионному обеспечению, и за счет заработной платы.

Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: +7 (499) 553-09-05 в Москве, +7 (812) 448-61-02 в Санкт-Петербурге, +7 (800) 550-38-47 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему прямо сейчас. Это быстро и удобно!

Правила к этой группе применяются такие же:

  • получаемая пенсия относится к доходам, освобожденным от налогообложения;
  • заработная плата облагается НДФЛ по стандартной ставке – 13%.

В связи с тем, что налоги в государственную казну регулярно отчисляются, трудоустроенные пенсионеры могут воспользоваться налоговыми вычетами любого вида:

  1. Стандартные (ст. 218 НК РФ) для инвалидов, ветеранов, чернобыльцев, а также родителей или опекунов детей.
  2. Социальные (ст. 219 НК РФ) за обучение, внесение пожертвований, медицинские услуги, взносы на накопительную пенсию.
  3. Инвестиционные (ст. 219.1 НК РФ) при получении денежных средств от реализации ценных бумаг.
  4. Имущественные (ст. 220 НК РФ) при продаже или покупке недвижимого имущества: квартиры, земельного участка, строительство дома, ипотеку и за любые связанные расходы.
  5. Профессиональные (ст. 221 НК РФ), связанные с ведением любой профессиональной деятельности, за которую был получен доход.

С зарплаты пенсионера уплачивается не только НДФЛ, но и взносы в Пенсионный Фонд в размере 22%. Это дает право на ежегодный перерасчет и повышение пенсии, который проводится 1 августа каждого года.  Формула перерасчета:

П = Пд + ИПК*СИПК

П – размер пенсии после повышения;

Пд – размер пенсии до перерасчета;

ИПК – сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов, полученных за год работы. Исчисляется в зависимости от заработной платы, но учитываются не более 3 ИПК.

СИПК – стоимость ИПК на момент перерасчета. В 2017 году – 78,58 рубля, в 2018 – 81,49 рубля.

Налоги на пенсию в НПФ

Исключением, при котором подоходный налог с пенсии будет уплачиваться, является заключение договора с негосударственными пенсионными фондами. При этом сами взносы в фонд налогообложению не подлежат.

Законодательное регулирование вопроса осуществляется:

  • ст. 219.1 Налогового кодекса;
  • письмом Минфина от 08.10.12 г. №03-04-05/8-1158.

Налог будет также удерживаться, если договор заключен между гражданином и НПФ в пользу третьего лица. При этом у пенсионера также появляется право на оформление налоговых вычетов при наличии оснований.

После оформления основной пенсии и получении права на осуществление выплаты из НПФ, фонд будет обязан самостоятельно удержать с итоговой суммы НФДЛ и определить размер ежемесячной надбавки.

Налоговые льготы для пенсионеров

Пенсионеры, получающие обеспечение по любому из оснований, относятся к группе социально-незащищенного населения. В качестве одной из мер социальной поддержки им предоставляются налоговые льготы. Их перечень:

  • Транспортный. Льготы предоставляются на региональном уровне. Наиболее распространены ситуации, когда от налогообложения освобождены автомобили, специально переоборудованные для инвалидов или имеющие мощность не более 100-150 лошадиных сил.
  • Имущественный. Пенсионеры не уплачивают налог на один объект из каждой категории недвижимости, указанной в статье 407 НК РФ: квартира, дача, гараж и так далее. Важно, чтобы имущество находилось в собственности и не использовалось для ведения предпринимательства.
  • Земельный. Льгота также предоставляется региональным законодательством. Полное освобождение от уплаты не предусмотрено, но действует снижение ставки на 10 000 рублей для некоторых категорий пенсионеров: инвалидов, ветеранов ВОВ и боевых действий, Героев РФ И СССР, чернобыльцев.
  • Налоговый вычет. Положен только для работающих пенсионеров в видах, описанных выше.

Налоговые льготы для пенсионеров носят заявительный характер. Для их получения пенсионеру необходимо обратиться в Федеральную налоговую службу, подав ряд документов:

  1. паспорт;
  2. удостоверение пенсионера (справку о пенсии) – главный подтверждающий документ на льготу;
  3. документы, подтверждающие право собственности на недвижимое имущество или автомобиль.

Удержания с пенсии

Получение пенсии не является основанием отказа от исполнения долговых обязательств по соглашениям, исполнительным листам и иным документам. Удержания из пенсии могут осуществляться в следующих ситуациях:

  1. При начислении излишних сумм. Если пенсия была назначена в более высоком размере, чем положена, решением Пенсионного фонда могут быть назначены удержания до полного погашения переплаты.
  2. По решениям судов на основании исполнительных документов.
  3. По решениям судов на основании злоупотреблений пенсионера.
  4. На основании иных соглашений: алиментных, кредитных договоров.

Размер удержания также строго регулируется. В зависимости от основания, процентное соотношение долга к пенсии максимально может составлять:

  • 70% на удержание алиментов с пенсии, компенсации причиненного вреда здоровью, в том числе повлекшего смерть, возмещение ущерба, вызванного противоправными действиями;
  • 50% на удержание из пенсии по исполнительному листу;
  • 20% при начислении излишних сумм пенсионного обеспечения.

Как уменьшить сумму удержания

Размер удержания с пенсии может быть уменьшен, если:

  1. материальное положение пенсионера ухудшилось;
  2. пенсионер имеет необходимость оплаты медицинских услуг при проблемах со здоровьем.

Для рассмотрения заявки о снижении размера вычета, пенсионеру необходимо обратиться в организацию, которая вычет инициировала (ПФР, суд, кредитная компания). Как законно снизить проценты удержания из пенсии:

  • подать заявку на снижение удержаний;
  • предоставить обоснованность снижения (к примеру, заключение врача о необходимости дорогостоящих процедур).

Пример по удержанию из пенсии

Коммунальные платежи Петра Григорьевича составляют 3056 рублей, однако с февраля 2017 года их размер резко сократился до 1856 рублей. Значению этому пенсионер не придал и оплачивал счета суммой, указанной в извещении.

В октябре 2017 года управляющая компания обнаружила ошибку и оповестила Петра Григорьевича о накопившейся задолженности за 7 месяцев, которую пенсионер уплачивать отказался.

Тогда управляющая компания подала исковое заявление в суд о необходимости уплаты 8400 рублей долга.

Суд вынес положительное решение и постановил удерживать 20% от пенсии до полного погашения.

Пенсия Петра Григорьевича составляет 11278 рублей, значит, ежемесячно будет удержано:

11278 * 20% = 2255,6 рубля

На руки пенсионер будет получать 11278 — 2255 = 9023 рубля. Образовавшийся долг он выплатит за 4 месяца, после чего пенсия будет восстановлена в прежнем размере.

Заключение

  1. Облагается ли пенсия налогом, разъясняет статья 217 НК РФ.
  2. С пенсии по страховому и государственному обеспечению подоходный налог не удерживается.
  3. Работающие пенсионеры уплачивают НДФЛ только с заработной платы, что дает им право на получение различных налоговых вычетов.
  4. Берется ли налог из накопительной пенсии, зависит от фонда, в котором она расположена.
  5. Пенсионные выплаты, полученные по договорам с негосударственными пенсионными фондами, облагаются налогом по ставке 13%.
  6. Удержания с пенсий в счет долгов, алиментов, излишне уплаченных сумм могут осуществляться по решению ответственных органов – судов или пенсионных фондов.
  7. Размер удержания устанавливается индивидуально, однако не может составлять более 70% от общей суммы обеспечения.

Наиболее популярный вопрос и ответ на него по налогам с пенсии

Вопрос: Добрый день. Мне 28 лет, инвалид с детства 2 группы. Проживаю в двухкомнатной квартире со своим братом и его женой, они не работают, дома появляются редко.

Поскольку мы оба являемся собственниками жилья, квартплату договорились платить поровну, свою часть я регулярно оплачиваю. В этом месяце с моей пенсии удержали 50% в счет уплаты долга моего брата.

Скажите, что мне делать в этой ситуации? Вероника.

Ответ: Здравствуйте, Вероника. В Вашей ситуации необходимо обращаться в суд с исковым заявлением о взыскании средств на оплату долга по коммунальным платежам с Вашего брата.

Также необходимо обратиться к приставам, которые осуществили списание с заявлением об отмене списания пенсии.

Приложите к обращению решение суда о взыскании задолженности с Вашего брата, а также квитанции, подтверждающие факт добросовестной оплаты ЖКХ Вами.

Список законов

  • Статья 217 Налогового Кодекса
  • Статья 220 НК РФ

Позвоните прямо сейчас и решите ваши проблемы — прямо сейчас!

Источник: http://pensia-expert.ru/materialy/nalog-na-pensiyu/

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России? Есть ли налоговые льготы и как их оформить?

Какие налоги платят пенсионеры в России

В связи с экономической ситуацией в нашей стране все больше людей не желают терять постоянное место работы после своего выхода на пенсию. Некоторые продолжают активно работать, чтобы не заскучать дома и оставаться в тонусе.

Другие же стараются дополнительно заработать, чтобы денежных средств хватало на достойную жизнь.

Работающий пенсионер — это человек, который получил право на пенсию по возрасту или стажу, однако из личных соображений продолжает работать. 

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России?

Многие, кто платит налоги, не совсем понимают, какие их разновидности бывают. По состоянию на 2019 год в России работающие пенсионеры должны платить следующие виды налогов:

  1. подоходный — включительно все заработки, полученные от трудовой, авторской или других видов деятельности;
  2. транспортный — в зависимости от региона проживания человека (в некоторых областях не предусмотрен или действует частично);
  3. земельный — законом предусмотрено полное освобождение от уплаты налогов на участки установленной площади и в некоторых регионах страны;
  4. налог с пенсии — после того как с 2015 года в соседней Украине ввели налог на высокую пенсию, россияне ждали такого же нововведения, однако пока не дождались.

    Какие налоги должны платить работающие пенсионеры

Какие налоговые льготы предусмотрены работающим пенсионерам и как их оформить?

В нашей стране действует такая налоговая система, что платят практически все. Чтобы не платить налоги, нужно или остаться без объекта налогообложения (зарплаты, имущества, земли и прочего), или получить статус льготника. При этом статус пенсионера для работающих граждан дает возможность:

  1. не уплачивать налог на имущество в отношении 1-го объекта недвижимости на собственное усмотрение, если только он не используется в коммерческих целях (аренда, бизнес);
  2. получать налоговые вычеты из базы по налогу на доходы физиц;
  3. оформить положеный налоговый вычет на несовершеннолетних детей, а также на тех детей, которые получают образование в высших учебных заведениях;
  4. пользоваться установленными региональными и местными налоговыми льготами для пенсионеров.

Все, что не вписывается в рамки перечисленного, официально оформленные на работе пенсионеры должны уплачивать в общем для иных граждан порядке. Повышенного внимания заслуживают так называемые «федеральные льготники».

Таких людей не так много — это ветераны ВОВ и участники боевых действий, бывшие военнослужащие, лица с инвалидностью, пострадавшие от радиоактивного излучения граждане. В отличие от обычных пенсионеров, они могут воспользоваться собственной системой льгот. Эти люди зачастую не платят налоги, независимо от региона проживания.

При возникновении права освобождения от уплаты налогов и для оформления льгот необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию и уточнить все нюансы у консультанта.

Нужно знать! Что касается рядовых пенсионеров, они также могут спать спокойно. Несмотря на слухи, государственная пенсия в Российской Федерации еще полностью освобождается от налогообложения.

В том случае если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде, налог взиматься не будет. Это применяется исключительно к обязательному пенсионному страхованию, то есть, в адрес не работающих пенсионеров.

В случаях, когда компания-работодатель заключила с НПФ договор о пенсионном страховании сотрудников, то все без исключения отчисления в него будут облагаться подоходным налогом.

Та же история будет с договорами НПС, заключенными человеком в отношении иных лиц.

Какая ответственность грозит гражданам за неуплату налогов?

Умышленное уклонение человека от уплаты в государственную казну налогов и иных сборов, если оно привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в больших объемах, предусматривает штраф, лишение человека права занимать определенные должности либо заниматься трудовой деятельностью на срок до 3 лет. Размер штрафных санкций не может быть менее установленной суммы — 1 000 рублей и больше 30% от неуплаченного налога. Каждый отдельный случай рассматривается в строго индивидуальном порядке и зависит от суммы неуплаченных налогов, сроков уклонения.  

Также по решению суда может наступить уголовная ответственность. Это бывает крайне редко. Зачастую такие ситуации возникают, если лицо нанесло ощутимый вред не только бюджету, но и обществу.

Возврат подоходного налога пенсионерам в 2019-м году

Если человек трудится, он имеет право на возврат налога. Рассмотрим наиболее популярные варианты в 2019 году:

Вид расходовРазмер вычета
На приобретение либо постройку жилья, покупку земельного участка В размере фактических затрат, но не больше 2 000 000 руб
ИпотекаНе более 2 000 000 руб
Проценты по целевому кредиту, рассрочке Не более 3 000 000 руб

Разобраться более детально в конкретной ситуации всегда поможет консультант в налоговой службе. При возникновении любых вопросов стоит обращаться к менеджерам.

Как оформить вычет на покупку недвижимости работающему пенсионеру?

Люди, которые вышла на заслуженный отдых, но продолжают трудиться в привычном темпе, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях. Время прекращения работы не имеет значения.

Также у таких пенсионеров остается право на специальный перенос вычета на минувшие периоды. В отличие от простых работающих граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета.

Также они могут воспользоваться переносом вычета.

Например, гражданин Ивахницкий О.П. с 2014 года является пенсионером. В 2016 году он купил квартиру, а в 2019 году обратился в налоговую службу по месту проживания на общих основаниях и вернул налог, уплаченный за 2018, 2017 и 2016 года. Поскольку гражданин является пенсионером, то может воспользоваться переносом и также вернуть налог за 2015 год.

Какие документы нужны для возврата налога работающему пенсионеру?

Чтобы оформить налоговый вычет пенсионеру необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации) и предоставить менеджерам полный пакет документов.

Зачастую это ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт, оригинал документа, подтверждающего право собственности на имущество, заявление. Перечень нужных документом может варьироваться в конкретной ситуации.

Поэтому желательно уточнить все нюансы по телефону.

Зачастую все квитанции для уплаты сборов приходят по почте, по месту постоянного проживания или регистрации налогоплательщика. Чтобы своевременно заплатить налог, можно воспользоваться одним из наиболее популярных способов. Удобнее всего пенсионеру перечислить необходимую сумму можно:

  1. наличными в почтовом отделении Почта России по месту жительства (при себе нужно иметь квитанцию);
  2. по реквизитам из квитанции через платежный терминал финансовой организации — Сбербанк России;
  3. через онлайн сервис сайта ФНС России «Заплати налоги»;
  4. в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» на официальном портале федеральной налоговой инспекции, заблаговременно получив регистрационную карту с персональным логином и паролем в любом отделении.
  5. Также оплату можно произвести через удобные электронные сервисы Киви или Яндекс Деньги, с помощью мобильного телефона. В некоторых городах работают сторонние сервисы для уплаты налогов. Они помогут сэкономить время и избавят от необходимости стоять в очереди. Перечень таких населенных пунктов можно уточнить непосредственно на портале ФНС.

Должен ли работающий пенсионер платить налог?

Должен, согласно действующего законодательства.

Берут ли налоги с работающих пенсионеров?

Да, если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании работника.

Есть ли льготы по налогам работающим пенсионерам?

Работающие пенсионеры имеют право на различного вида налоговые льготы, среди которых: имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц, социальные вычеты, оформление вычетов на несовершеннолетних и учащихся в ВУЗах детей.

Можно ли вернуть налог работающему пенсионеру?

Можно, в зависимости от категории граждан и конкретно рассматриваемой ситуации. Для уточнения деталей и оформления соответствующего заявления стоит обратиться в налоговую инспекцию.

Источник: https://news-geeks.ru/kakie-nalogi-dolzhny-platit-rabotayushhie-pensionery-v-rossii-est-li-nalogovye-lgoty-i-kak-ix-oformit/

Какие налоги платят пенсионеры в этом году: есть ли льготы и как их получить

Какие налоги платят пенсионеры в России
Платят ли пенсионеры налоги

Какие налоги платят пенсионеры?

И вносят ли они их в госбюджет вообще?

Очевидно, что такие вопросы беспокоят не только людей пенсионного возраста в России, но и тех, кто еще не заслужил “поддержку государства”.

Чтобы ответить на поставленные вопросы, нужно сначала заметить, что пенсионный возраст у разных категорий работников может возникать в разное время.

Принципы идентификации пенсионеров

Размер выплат значительно варьируется, как и размер налогов, уплачиваемых указанной группой людей. Кто относится к пенсионерам:

  • Граждане, которые достигли общего возраста, что указан в действующих законодательных и иных документах, издаваемых правительством (он может меняться).
  • Пенсия для сотрудников вредных производств и иных особо выделяемых по отличительным признакам работ может незначительно или значительно отличаться. Например, балерины выходят на заслуженный отдых раньше, чем среднестатистический гражданин.
  • Те люди, которые были признаны пенсионерами специальной медицинской экспертной комиссией, называемой медико-социальной экспертизой.
  • Граждане, потерявшие кормильца и лишившиеся вследствие этого средств к существованию (если это было единственным источником, предоставлявшем данные денежные средства).
  • Люди, которые имеют особый статус, называемые “федеральными льготниками”. К ним относятся: ликвидаторы аварий, пострадавшие от ядерных аварий, а также награжденные особыми знаками отличия – региональными наградами, ветераны.

Одним объединяющим признаком у всех вышеуказанных групп является освобождение от уплаты налога на доход (подоходного налога), который, например, работающие люди платят. Если государство назначило этим категориям людей еще какие-то дополнительные компенсации, никакие вычеты также не производятся.

Для того чтобы начать получать пенсию, не обязательно достигать общепринятого в стране пенсионного возраста, есть отдельные группы граждан, которые имеют право на такие выплаты раньше срока, либо после наступления определенных событий.

Обязательные выплаты и налоговые льготы

Какие налоги платят пенсионеры в России, зависит от текущего законодательства, которое может меняться каждый год. Ниже – более подробно про каждое из таких отчислений.

Транспортный налог

Транспортный налог для пенсионеров

Так как пенсионеры по законодательству являются плательщиками налогов, хоть и относятся к льготным категориям граждан, они должны возвращать в казну некоторые виды налогов.

Что касается транспорта.

Налог на него не обязаны платить лишь некоторые люди, причисляющиеся к категории пенсионеров, если выполняются сразу два условия:

  • Транспортное средство было зарегистрировано непосредственно на предполагаемого плательщика.
  • Количество лошадиных сил автомобиля не превышает сорок единиц (при увеличении этого показателя до ста пятидесяти возможно частичное освобождение от уплаты).

К транспортным средствам, которые описываются в нормативно-правовых актах, касающихся автомобильного налогообложения, относятся машины легковые, лодки, мотоциклы, мотороллеры. Если такой самопередвигающийся объект был выдан органами, занимающимися социальной защитой, а “лошадей” в нем не более ста, за него платить взнос не надо.

В случае, когда автомобилем управляет инвалид, это авто относится к льготной категории. Когда в собственности у человека, получившего статус пенсионера, находится несколько транспортных средств, возможно, будет проще (дешевле) платить за одно средство передвижения полностью, а второе – не оплачивать вообще.

В случае выбора льготы, нужно помнить, что для машины менее ста лошадиных сил, нужно будет внести налог в размере, который на восемьдесят процентов меньше, чем номинал. Для мотоциклов этот предел составляет сорок единиц. В случае мощности авто до ста пятидесяти лошадиных сил можно оплачивать налог в размере половины от ставки (пятидесяти процентов).

Если есть какие-то вопросы или затруднения в данных сферах деятельности, в любое рабочее время налогоплательщик может обратиться в орган ФНС, находящийся по месту жительства, и получить разъяснения, а также описание актуальной на сегодняшний день схемы расчета. Ответ обычно получает по телефону или в письменном виде.

В общем на каждую лошадиную силу автомобиля или другого транспортного средства нужно будет отдать по три с половиной рубля. При этом итоговая сумма налога не может превышать не облагаемый минимум более, чем в десять раз.

В зависимости от области возможность предоставления льгот изменяется. Например, в таких больших городах, как Москва и Санкт-Петербург пенсионерам не повезло, так как местные власти решили не предоставлять никаких “послаблений” даже незащищенным слоям населения, о которых идет речь.

А в Ярославской и Томской областях – все указанные группы населения, имеющие автомобили и иные транспортные средства с мощностью в сто лошадиных сил и менее, не платят на них налоги.

Также обычно органами власти предоставляются специальные скидки для ветеранов Великой Отечественной Войны. Такой возврат налога составляет сто процентов и выплачивается, как компенсация.

Земельный налог

Расчет земельного налога

Так как с две тысячи шестнадцатого года законодательство относительно участков изменилось, нужно более подробно разъяснить этот вопрос.

Теперь кадастровая оценка, а не балансовая стоимость играют роль при высчитывании обязательных к уплате земельных налогов.

После вступления данного изменения в силу выплаты, которые делались ранее с каждого пая, будут расти на величину двадцать процентов за каждый год.

Так будет продолжаться вплоть до две тысячи двадцатого года, пока не достигнет расчетной цифры.

Этот закон касается и пенсионеров, и других категорий граждан – не льготных.

Льготы могут быть назначены только при условии договоренностей в регионах страны. Дело в том, что в Российской Федерации нет единых условий налогообложения, точнее они есть, но решается все “на местах” и поэтому в разных областях могут быть введены разные льготы.

Кроме этого, вопросы по снижению ставок и их пересчету решаются также в индивидуальном порядке при обращении граждан, так как такие поступления идут в местные бюджеты.

Имущественный налог

Выплаты по недвижимости пенсионерам делать не требуется, если в их владении не находится сразу много дорогих домов и иных недвижимых объектов. Однако, чтобы избавить себя от излишних отчислений, такой льготник обязан с соблюдением процедуры подать об этом заявление со всеми прилагающимися документами в местные органы власти (по месту жительства, а именно регистрации).

В случае, если так вышло, что человек после выхода на пенсию по незнанию продолжал платить налог на свою недвижимость, можно компенсировать (то есть вернуть обратно) потраченную сумму.

Получить налоговый излишек обратно можно только за последние три года максимум при соблюдении всех формальностей и подаче заявления и других необходимых документов в установленной форме. Лимит на такую выплату составляет миллион рублей (как для пенсионера, так и для не льготной категории граждан).

Самое сложное в таком новом налоговом обложении как раз состоит в том, чтобы вовремя узнать об этом. Ведь государственные органы и их представители не делают эту информацию максимально доступной для всех пенсионеров, поэтому и получаются переплаты в бюджет.

Для получения возврата денег или скидок нужно будет предоставить в налоговый орган по месту регистрации такие документы: паспорт, пенсионное удостоверение (свидетельство), документы, которые удостоверяют право собственности на недвижимость, заявление, кадастровые документы, все квитанции про оплату, которые подтверждают последнюю.

Но все вышеперечисленное не относится к владению недвижимостью. В случае, когда она продается, начинает действовать иной налог – подоходный. Причем с дома, квартиры, которые находились во владении человека меньше трех лет, оплачивать нужно будет довольно большую сумму – целых тринадцать процентов от всей суммы сделки купли-продажи.

Собранная из последних нормативно-правовых актов информация о том, какие налоги платят пенсионеры в 2016 году, и описанная выше должна помочь тем, кто имеет права на пенсию любого характера, сэкономить деньги или получить налоговые льготы.

О налоговых изменениях для пенсионеров — на видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://VyborPrava.com/nalog/kakie-nalogi-platyat-pensionery.html

Налоги для пенсионеров: какие не надо платить в 2018 году

Какие налоги платят пенсионеры в России

Российские пенсионеры, что ни для кого не секрет, по-прежнему живут в среднем достаточно бедно. Хорошие пенсии, сравнимые с заработками “трудяг”, получают или очень заслуженные люди, или глубоко старые и больные, которым положены многочисленные надбавки.

В целом же пожилые россияне с трудом проживают месяц от пенсии до пенсии, а многие и вовсе получают копейки в сумме прожиточного минимума. Понятно, что во многих случаях пенсионерам было бы очень тяжело платить государству какие-то налоги, поэтому закон либо полностью освобождает их от уплаты налогов, либо предусматривает некоторые льготы.

Налоги для российских пенсионеров в 2018 году: какие не надо платить совсем, в каких случаях налоги придется все-таки выплачивать.

Какие налоги не нужно платить пенсионеру в 2018 году

Сразу же оговоримся. Пенсионер пенсионеру в России рознь. И дело здесь даже не в каком-то  расслоении с точки зрения бывших заслуг. Все намного проще — набор льгот очень часто зависит от того, в каком регионе страны проживает пожилой россиянин.

Все прекрасно знают, что в сравнении с пенсионерами большей части страны более или менее достойно живут пожилые москвичи. Москва — регион обеспеченный, она может себе позволить и хорошую минимальную пенсию для тех, кто живет в городе больше 10 лет, и различные льготы, и освобождение от некоторых налогов.

Многие обеспеченные и даже среднеобеспеченные регионы освобождают своих пенсионеров от транспортного налога, льгота по которому находится в их ведении. Регионы более бедные часто просто не могут позволить себе освобождать местных пенсионеров от каких-то налогов, поэтому те вынуждены их платить.

Впрочем, далеко не все остается в ведении региональный властей, и кое-какие преференции для пенсионеров России установлены центральной властью для всей страны.

Все без исключения российские пенсионеры освобождены от двух налогов: налога на имущество и налога на доходы физических лиц. Правда, в обоих случаях есть серьезные оговорки.

Освобождение пенсионеров от налога на имущество

Такая льгота, на самом деле, очень ценная, особенно ценной она стала в последние годы, когда государство решило резко пересмотреть принцип начисления такого налога.

Если прежде россияне платили совсем небольшие суммы за такое имущество, как квартиры, дачи и т.п., то сейчас платежи резко выросли. Дело в том, что в основу расчета легла не та стоимость, которую указывает для квартиры БТИ, а стоимость квартиры на рынке. Разница может достигать десятка раз.

Пенсионеры не платят налог на следующие виды имущества:

  • квартира или комната,
  • жилой дом,
  • гараж,
  • помещение, которое пенсионер использует как творческую мастерскую, ателье, студию, негосударственный музей, галерею или библиотеку,
  • хозяйственные постройки площадью менее 50 кв. м, которые расположены на земельном участке пенсионера.

Важный нюанс, о котором нужно помнить — пенсионер освобождается от налога только на один подобный объект.

Если у пожилого россиянина в собственности две квартиры, за одну из них налог нужно будет уплачивать в полном объеме. Если два гаража — то же самое.

При этом если у пенсионера есть квартира и гараж, налог ни за один из таких объектов недвижимости он платить не будет. Платятся налоги только на “излишки”.

Таким образом государство страхуется как минимум от того, чтобы на пенсионера не были записаны квартиры детей и т.п.

Обычно налоговая самостоятельно выбирает, за какой объект пенсионер не будет платить налог, а за какие будет. Если у пенсионера две или три квартиры, налоговики автоматически освободят его от уплаты налога за ту квартиру, налог на которую самый высокий.

Освобождение пенсионеров от НДФЛ

Что касается налога на доходы физлица, того самого 13-процентного налога, который платят все работающие россияне, то пенсионер, если он работает, разумеется, будет платить этот налог (точнее, работодатель будет вычитать его так же, как и с других работников), в таком случае никакой льготы нет.

Речь в данном случае идет о таких доходах, как пенсия или материальная помощь пенсионеру.

Какие доходы пенсионера не облагаются НДФЛ:

  • пенсия и доплаты к ней,
  • оплаченная работодателем пенсионера (в том числе, бывшим) путевка в санаторий,
  • оплаченное работодателем пенсионера (в том числе, бывшим) лечение или медицинское обслуживание,
  • подарки и материальная помощь пенсионеру от бывшего работодателя или других организаций, если их сумма не превышает 4.000 рублей в месяц, с помощи или подарков выше этой суммы нужно будет заплатить налог.

Источник: https://bankiclub.ru/lgoty/nalogi-dlya-pensionerov-kakie-ne-nado-platit-v-2018-godu/

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии

Какие налоги платят пенсионеры в России

14.09.

2018

  • достигшие возраста, признаваемого законом достаточным для назначения пенсии по старости (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
  • по выслуге лет, проведенных на госслужбе;
  • ввиду вынесенного заключения об инвалидности членами МСЭ (специальной медэкспертизы);
  • лишившиеся в связи с потерей кормильца источника средств к существованию.

Люди с установленной группой инвалидности и федеральные льготники, оплачивая земельный налог, вправе требовать вычет. Его размер составляет 10 000 рублей. Каждый крупный город России предоставляет этим категориям пенсионеров местные налоговые послабления.

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены

  • заработной платы;
  • арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
  • полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
  • оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
  • прочих доходов, полученных на территории РФ.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для пенсионеров по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Какие налоги платят работающие пенсионеры

Итак, рассмотрим какие же налоги обязан выплачивать работодатель из своего кармана. К таким налогам относятся страховые и накопительные взносы в Пенсионный Фонд (обязательное страхование) в размере 26 % от заработной платы. Затем идут взносы в Фонд Социального Страхования в размере 2,9 %.

Если вид деятельности предприятия связан с риском несчастных случаев и профессиональных заболеваний то законодательством предусмотрены взносы в Фонд Социального страхования – страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний, размер таких взносов зависит от вида деятельности предприятия и составляет от 0,2 % и выше.

Затем идут взносы в Федеральный фонд медицинского страхования в размере 3,1 % и в Территориальный фонд медицинского страхования в размере 2%.

Читать еще —>  Как узнать по адресу кадастровый номер

Начнем с налога, выплачиваемого из заработной платы работника. Этот налог называется налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Составляет этот налог 13% от заработной платы работника прописанной в трудовом договоре между работодателем и работником.

Размер НДФЛ 13% является обязательным и одинаковым для всех работников в независимости от того, на каком предприятии они работают и какая у этого предприятия организационно-правовая форма. Остальные налоги работодатель выплачивает из средств организации, и их размер меняется от вида деятельности организации.

Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Какие налоги платит работающий пенсионер в 2019

Как известно, пенсия может быть как государственной, так и негосударственной.

В чем же разница по уплате налогов при каждом ее виде? разница состоит в том, что государственная пенсия полностью освобождается от налогообложения. Это касается как накопительной, так и основной ее части.

Более того, подоходный налог не будет взыматься с нее даже в том случае, если накопительная ее часть была в негосударственном пенсионном фонде.

  • оформление налогового вычета на детей, не достигших возраста 18 лет, а также на детей, который учатся в высших учебных заведениях;
  • социальные вычеты (если, например, пенсионер принимает участие в программах необязательного страхования, делает отчисления на накопительную часть пенсии, либо же его дети учатся в высших учебных заведениях);
  • имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц (право на имущественный вычет возникает, когда лицо приобретает или строит первое в его жизни недвижимое имущество).

Читать еще —>  Где получить финансовый лицевой счет на квартиру

От каких налогов освобождаются российские пенсионеры в 2019 году

Транспортный (дорожный) налог платят все пенсионеры, которые являются владельцами зарегистрированных средств передвижения. Величина сбора зависит от количества лошадиных сил т/c: чем выше показатель, тем выше сумма. Вырученные средства направляются на содержание дорожной службы либо для ремонта дорог.

Важно помнить, что пенсионеры могут либо полностью освобождаться, либо иметь льготы при оплате налогов. Назвать конкретную сумму или ставку невозможно, так как итоговый финансовый показатель варьируется от определённой области (у каждого региона существуют собственные правила налогообложения).

Льготы по налогам для пенсионеров 2019: от каких налогов освобождены и не должны платить

Транспортный налог – это налог, относящийся к категории региональных, поэтому он вводится в действие законами субъектов Российской Федерации и подлежит обязательной уплате на их территории.

Налогоплательщиками данного вида налога в соответствии с Налоговым кодексом являются лица, на чье имя зарегистрированы соответствующие транспортные средства.

К транспортным средствам, признаваемым объектами налогообложения, относятся: автомобили, мотоциклы, мотороллеры и другие.

Стоит отметить, что не нужно уплачивать налог на автомобили, которые специально оборудованы для использования инвалидами, а также автомобили, полученные от органов социальной защиты населения, с мощностью двигателя не более 100 л/с. Налоговая база по налогу на автомобиль определяется как мощность его двигателя, измеряемая в лошадиных силах.

Налоговые льготы на региональные налоги для пенсионеров, в том числе налог на автомобиль, также устанавливаются законами соответствующих субъектов.

Получить информацию о наличии либо отсутствии таких льгот можно в налоговой инспекции по месту своего жительства.

Если они предусмотрены, воспользоваться ими пенсионер может только в заявительном порядке и при предъявлении необходимых документов, подтверждающих право на льготу. Подробнее о льготах по налогу на транспорт.

Какие налоги платит работающий пенсионер в россии Ссылка на основную публикацию

Источник: https://firstjurist.ru/razdel-imushhestva/kakie-nalogi-platit-rabotayushhij-pensioner-v-rossii

Какие налоги платят пенсионеры и от каких освобождены

Какие налоги платят пенсионеры в России

Государством устанавливаются льготы гражданам при достижении определённого возраста или получении пенсии по состоянию здоровья.

Они касаются не только предоставления субсидий, компенсаций или материальной помощи, но и налоговой сферы. В большинстве случаев льгота по налогу является заявительной.

Поэтому становится важным вопрос, какие налоги должны платить пенсионеры и от каких именно они освобождены.

Какие налоги платят пенсионеры в России

В России имеется 3 основных имущественных налога, которые платят граждане:

  • налог на недвижимость;
  • земельный налог;
  • транспортный налог.

Льгота по налогу на недвижимость для пенсионеров является федеральной. Поэтому только при наличии в собственности несколько объектов недвижимости гражданин пенсионного возраста должен будет вносить в федеральный бюджет налог за всё имущество, которое не подпадает под льготу.

Федеральные льготы по налогообложению касаются всех российских пенсионеров, которым они присвоены

Земельный и транспортный налоги считаются региональными. Льготы на них устанавливаются на уровне каждого региона самостоятельно. Например, ставку налога на землю формируют местные органы власти. Она варьируется от 0,1 до 1,5% в зависимости от категории земельного участка.

Величина транспортного налога также определяется регионами. Например, пенсионеры столицы оплачивают его в полном объёме.

Налог на транспорт зависит от количества лошадиных сил автомобиля, года его выпуска и стоимости.

Помимо трёх имущественных налогов, имеется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если гражданин достиг пенсионного возраста и продолжает трудиться, то со всех видов заработков (кроме пенсии) он будет выплачивать этот налог.

От уплаты каких налогов освобождаются при выходе на пенсию

С 2018 года пенсионеры не вносят в казну местных бюджетов налог на участок земли, равный 6 соткам. Следует учесть, что за все «лишние» метры сверх 600 м² придётся доплачивать. Помимо этого, полностью пенсионер будет платить налоги за остальные участки, находящиеся в его собственности.

Преференции по налогу на недвижимость предусматриваются для всех пенсионеров, но только на один объект, который официально по документам принадлежит лицу пенсионного возраста. Причём это имущество не должно быть использовано в предпринимательской деятельности. Его стоимость по кадастру не должна быть выше 300 млн руб.

Право на использование льготы по имущественному налогу пенсионер выбирает сам при наличии у него нескольких объектов недвижимости в собственности.

Подать документ в налоговую он должен до 1 ноября налогового периода. Если такая бумага в инспекцию не поступит, то специалист налоговой службы определяет льготу на тот объект, который имеет наибольший размер налога.

Практически все льготы носят «заявительный» характер, это означает, что за ними надо обращаться и писать заявление

Для транспортного налога местные власти определяют условия по льготам самостоятельно. Это может быть:

  • полное отстранение от выплат, но только на 1 автомобиль;
  • льгота на 20–50%;
  • скидка на отечественный автотранспорт;
  • льгота на автомобиль определённой мощности.

Например, для пенсионеров Северной столицы установлено полностью освобождение от налога, если автомобиль является отечественным с мощностью менее 150 л. с. В Кировской области лица пенсионного возраста вносят только 50% налога за транспорт мощностью до 150 л. с. Красноярский край освободил полностью от оплаты налога своих пенсионеров, если мощность автомобиля менее 100 л. с.

При имеющемся праве на льготу на транспортный налог по статье 361.1 НК РФ гражданин должен самостоятельно заявить об этом в налоговую инспекцию до окончания налогового периода, подтвердив своё заявление соответствующими документами.

Пенсия считается доходом физического лица. Именно от выплаты НДФЛ на сумму пенсионных начислений освобождены все пенсионеры. Кроме этого, они не выплачивают 13% за все компенсации, предоставленные государством.

Категории граждан-пенсионеров, для которых действуют льготы

Льгота получения имущественного вычета актуальна только для работающих пенсионеров

Согласно статье 407 НК РФ, пенсионеры причислены к категории налогоплательщиков, которые могут рассчитывать на льготы при оплате налогов.

Пенсионерами считаются следующие категории граждан:

  • лица, достигшие пенсионного возраста;
  • инвалиды;
  • граждане, получившие пенсию досрочно;
  • лица, оформившие пенсионные выплаты по потере кормильца.

Источник: https://sb-advice.com/nalogi/4974-kakie-nalogi-platyat-pensioneryi-ot-kakih-osvobozhdenyi.html

Юр-консультант
Добавить комментарий