Какие налоги не платят пенсионеры

Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ

Какие налоги не платят пенсионеры

Льготы пенсионерам по налогам — это установленное российским законодательством для лиц названной категории право платить определенные налоги в меньшей сумме или не платить их вообще. Расскажем, какие налоговые льготы для пенсионеров существуют в нашей стране.

КонсультантПлюс БЕСПЛАТНО на 3 дня

Получить доступ

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан.

Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2019 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Чем предусмотрены

Законодательством РФ определены как виды мер поддержки, так и категории граждан, которые могут использовать те или иные варианты. Важным фактором является место проживания человека, так как часть мер поддержки регулируется на уровне субъекта.

На уровне Федерации меры поддержки регулируются следующими статьями НК РФ:

Субъекты Федерации могут закреплять дополнительные положения, например, снижая базу обложения. Узнать особенности регионального налогообложения можно на сайте Федеральной налоговой службы, в разделе «Справочная информация».

Вначале нужно выбрать интересующий налог.

Система выдаст региональный нормативный акт, устанавливающий ставки налога и условия оплаты.

Нажав на кнопку «Подробнее», вы попадете на страницу, где указаны ставки, размеры региональных льгот и т.п.

Кто имеет право

Рассмотрим подробнее, какие категории лиц и на что могут иметь право.

Наименование категорииВарианты
Пенсионеры по старостиПенсионеры освобождены:
  • от уплаты налога на имущество, земельного, транспортного сборов;
  • от уплаты НДФЛ с пенсий.
Ветеран трудаЛьгота пенсионерам:
  • по налогу на имущество, землю, транспорт;
  • по уплате НДФЛ с финансов, компенсирующих санаторно-курортное лечение;
  • по уплате НДФЛ (освобождение) с пособия от работодателя при сумме не выше 4000 рублей в год;
  • по уплате сборов (освобождение) с предусмотренных регионами мер поддержки.
Граждане, продолжающие трудитьсяНалоговая льгота для пенсионеров:
  • на имущество, землю, транспорт;
  • по НДФЛ.
Инвалиды 1, 2, 3 групп
  • освобождение от НДФЛ с пенсионных выплат и компенсаций за путевки;
  • вычет в сумме 10 000 рублей по оплате земельного сбора;
  • освобождение от выплат на машину до 100 л. с. при использовании ее как средства реабилитации;
  • льгота по транспортному сбору в виде скидки 50 % при покупке машины.

Таким образом, налоговые льготы пенсионерам на недвижимость, транспорт, по НДФЛ, иные их виды являются помощью значительного размера для рассматриваемой категории лиц.

Имущественный вычет

Люди пожилого возраста вправе использовать льготу по принадлежащему им имуществу.

Таким имуществом являются:

  • квартиры или комнаты, в которых живет человек;
  • жилые дома;
  • места, предназначенные для творчества, научной, культурной работы (мастерские, библиотеки и т. п.);
  • хозпостройки площадью не больше 50 кв. м;
  • парковки и гаражи.

Земельный налог

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

Полное освобождение от выплаты может устанавливаться властями муниципальных образований субъекта, поэтому информацию подобного рода можно получить в местной администрации.

Статья 395 НК РФ полностью освобождает от сбора по земле лишь жителей Севера, Сибири, Дальнего Востока, если они относятся к категории малочисленных народов.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  • сельхозтехнику;
  • водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  • машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

НДФЛ

Этот сбор — основной источник дохода местных бюджетов, поэтому на федеральном уровне льгот не предусмотрено.

Однако пенсионные выплаты в облагаемую базу не включаются, соответственно, не облагаются НДФЛ. Таковыми являются:

  • пенсии, соцпособия;
  • суммы финансовой помощи работодателя бывшим сотрудникам, ушедшим на отдых, на санаторное лечение, медобслуживание, лекарства, но на сумму не более 4000 рублей в год

Кроме этого, можно, купив недвижимость, получить вычет по НДФЛ. Условиями являются покупка за счет средств пожилого гражданина и переход объекта в его собственность.

Меры поддержки такого вида не относятся к недвижимым объектам стоимостью более 300 млн рублей.

Нужно понимать, что если имущество используется для получения выгоды (например, сдача квартиры в аренду), никаких послаблений человек не получит.

Льготы предпенсионерам

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2019 г. ФЗ от 30.10.2018 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Кто относится к категории

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях.

В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста).

Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/lgoti-pensioneram

Какие налоги не нужно платить пенсионеру в 2019 году?

Какие налоги не платят пенсионеры

Обязанность по уплате налогов установлена для всех граждан РФ, но существуют и определенные пенсионные льготы. Некоторые из них относятся к уплате налогов ввиду достижения пенсионного возраста или же получения пенсии по иным основаниям. После изменения пенсионного возраста налоговые льготы связывают именно с ним.

Пенсионеры могут сэкономить на уплате налогов с дохода, госпошлины, транспорта, земли и имущества. В 2019 году размеры льгот претерпели изменения.

Нфдл — налог на доходы пенсионера

Пенсионные  выплаты не облагаются налогом.

Это распространяется как на государственные, так и на трудовые пенсии. Остальными доходами по-прежнему надо делиться с государством.

Но пенсионеры могут вернуть налог на доходы в рамках права на налоговый вычет за лечение или при покупке недвижимости. Благодаря этой схеме можно вернуть налог за несколько лет.

Так же не нужно платить налог с продажи квартиры, если в  срок входят 1 год после оформления права на собственность и 3 прошедших года. Приобретая квартиру на пенсии, есть возможность вернуть НДФЛ сразу за 4 года. Понадобится подать четыре декларации, чтобы оформить льготу.

ВАЖНО: Таким специальным условием могут воспользоваться только пенсионеры.

Государственная пошлина

Пенсионеры могут не оплачивать судебную госпошлину, если дело касается пенсионных вопросов.

Главным условием является сумма требований, не превышающая 1000000 рублей.
Если разбирательства не связаны с пенсионными выплатами, пошлина оплачивается по-прежнему в полном объеме.

Исключением считается иск к ПФ, начисляющему выплаты меньше установленной законом суммы минимальной пенсии.

Налог на транспорт

В каждом регионе есть льготы, относящиеся к налогу на личный транспорт. Они утверждаются муниципальными властями, но в большинстве своем интересы пенсионеров никаких не учитывают.

В столице так же отсутствуют привилегии для автовладельцев достигших пенсионного возраста. Однако имеются льготы для некоторых групп, одновременно являющихся пенсионерами. В Москве налог на машину не платят:

  • Герои СССР и РФ;
  • кавалеры орденов Славы;
  • ветераны и инвалиды ВОВ;
  • несовершеннолетние пленники немецких концентрационных лагерей;
  • пострадавшие из-за аварии в Чернобыле и ядерных испытаний.

За владение вторым транспортным средством придется платить.

В Санкт-Петербурге пенсионеры не освобождены от налога на транспорт. Действует лишь одно ограничение.

Пенсионеры не делают отчисления за одну отечественную машину, при этом мощность двигателя должна быть до 150 л.с.

Пенсионеры, относящиеся к первой и третьей категориям, могут не платить за любой автомобиль, при этом машина может быть отечественного или импортного производства.

Налог на имущество

Имущественный налог является местным, хотя освобождение от него действует на федеральном уровне. Из-за увеличения пенсионного возраста поменялись формулировки НК о льготах.

Раньше льготниками считались как действующие пенсионеры, так и получившие право на пенсию из-за возраста.

С января 2019 года налог на не платят пенсионеры, являющиеся льготниками по старым правилам. Освобождение действует даже при отсутствии права на пенсию и предпенсионный возраст.

Теперь пенсионеры не делают отчисления за дом, квартиру или мастерскую. ФНС пояснила, что освобождение от выплат относится к пяти различным объектам. Если пенсионер владеет двумя квартирами или нежилыми помещениями, за второй объект надо платить. Допустимы так же вычеты по налогу на жилплощадь, поэтому начисления нередко и вовсе отсутствуют.

В полномочия местных властей входит полное освобождение от имущественного налога. Для получения льготы пенсионеру надо написать обращение в налоговую службу по месту жительства.

Сейчас инспекторы отслеживают возраст собственников и своевременно прекращают начисления. Однако льгота является личным правом и в ФНС ее порой не учитывают. Рекомендуется своевременно проверять оповещения в персональном кабинете и при неучтении льготы нужно написать обращение.

Иногда пенсионерам продолжают начислять налог, поэтому заявление разрешено подать в любой момент. Окончательного срока не предусмотрено.

Однако для зачтения льготы в текущие начисления нужно составить заявление до 1 апреля 2020 года.

Пенсионер самостоятельно выбирает объект оформления привилегии. До 31 декабря текущего года начисления необходимо подать уведомление. Обращение по начислениям за 2019 год требуется отправить до 31 декабря. Если у пенсионера несколько квартир, он не платит за самую дорогую. Правило вступает в силу, если физическое лицо не подало заявление о выборе объекта.

Налог на землю

Федеральная налоговая льгота действует на всей территории РФ. Всем пенсионерам положен вычет стоимости 6 гектаров земли. Налогом данная площадь не облагается. Льгота распространяется на всех пенсионеров: и по возрастному, и по любому другому основанию. Для получения вычета требуется соблюдение двух условий:

  • достижение пенсионного возраста;
  • подача обращения.

Причем формально являться пенсионером необязательно. Местные органы могут установить другие льготы. Они считаются дополнительными.
В столице у пенсионеров отсутствует освобождение от налога на землю. Исключение составляют лишь отдельные категории. За один участок не платят:

  • Герои СССР, РФ и Социалистического Труда;
  • кавалеры орденов Славы и т.п.
  • Ветераны и инвалиды ВОВ не платят за один объект недвижимости стоимостью до 1 млн. рублей.

Правило распространяется на иных участников военных действий и чернобыльцев.

В Санкт-Петербурге пенсионеры не платят так же за один земельный участок, но его площадь не может превышать 25 соток. Закон действует с начала января 2019 года.

В заключение

Если у вас остались льготы относительно начисления налогов для пенсионера и возможных льгот – подавайте заявку на бесплатную консультацию прямо сейчас!

Источник: https://1DTPhelp.ru/social/kakie-nalogi-ne-platit-pensionery-v-2019-godu/

От оплаты каких налогов освобождены пенсионеры

Какие налоги не платят пенсионеры

Пенсионеры в России имеют льготы по налогообложению. Прежде всего, они распространяются на три вида имущественного налога: транспортный, земельный и на имущество.

Можно не оплачивать государству сборы за одну квартиру, дом и гараж, а также за 6 соток земли. Инвалиды освобождены от уплаты пошлины за специально оборудованный транспорт.

Не подлежат налогообложению транспортные средства, подаренные по социальным программам. С пенсии и прочих государственных выплат не берется НДФЛ.

Пенсионеры имеют право на ряд социальных льгот, но не все и не на всё. Некоторые налоги для пенсионеров не надо платить лишь в отдельных регионах, другие по всей стране. Это объясняется тем, что льготы предоставляются как на федеральном, так и на региональном уровне.

Как работают льготы

Льготы по налогообложению пенсионеров делятся на федеральные и региональные, в зависимости от типа сбора. Федеральные действуют для всех, муниципальные только в тех регионах, где они приняты.

Кроме того, послабления зависят и от вида назначенной пенсии. Существуют разные категории льготников:

  • по старости;
  • военнослужащие, вышедшие на пенсию по возрасту и выслуге лет;
  • дети и взрослые, потерявшие кормильца;
  • инвалиды;
  • граждане, принимавшие участие в устранении Чернобыльской и прочих техногенных аварии;
  • ветераны ВОВ и «горячих точек»;
  • лица, пострадавшие от радиации.

Материал в тему! В 2019 году будут индексированы выплаты инвалидам. 

Налоги, которые не надо платить

Пенсионеры России имеют возможность не платить следующие виды налоговых сборов:

  • имущественный, куда входят транспортный, земельный и на имущество;
  • НДФЛ или налог на доходы физических лиц.

Однако граждане не освобождаются от уплаты на 100%. Существуют некоторые ограничения.

Рис. 1. Пенсионеры могут не платить сборы за один дом

На имущество

Не подлежат налогообложению следующие виды имущества:

  • жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором гражданин зарегистрирован;
  • дом в деревне, дача, которые являются собственностью;
  • гараж, хозяйственные постройки площадью до 50 кв. м, но только при условии, что они построены на территории, принадлежащей пожилому человеку, т.е. частной.

Льготы по налогам для пенсионеров не распространяются:

  • на хозяйственные постройки, построенные на земле, не являющейся собственностью пожилого человека;
  • на вторую и последующие квартиры;
  • на второй и последующий дом.

Приведем примеры:

  • в собственности гражданина имеется только квартира – пошлину платить не нужно;
  • в собственности квартира, дом и гараж – оплата не требуется;
  • в собственности квартира, дом и дача с домом – необходимо оплачивать пошлину с одного дома;
  • в собственности 2 квартиры и дом – платить нужно за одну квартиру.

Таким образом, можно получить льготы по налогообложению на недвижимость для одного объекта каждого вида.

Материал в тему! Каким будет пособие по безработице в 2019 году? 

Еще один важный момент. В многоквартирных домах плата за обслуживание и капремонт общих помещений также не взимается с льготных категорий граждан.

При продаже недвижимости на пожилых людей также распространяется возможность получения налогового вычета.

Транспортный

Данный вид сбора применяется к машинам, лодкам, мотоциклам, скутерам и т.д.

Освобождение от пошлины действует только для пенсионеров по инвалидности, передвигающихся на специально оборудованных транспортных средствах. Кроме того, если гражданин получил автомобиль по программе социальной защиты, и его мощность не превышает 100 лошадиных сил, то налог также платить не нужно.

Освобождаются от уплаты и лодки мощностью до пяти лошадиных сил.

Следует помнить, что это региональный налог, и местные власти вправе менять условиях освобождения от него.

Рис. 2. Автомобиль для инвалидов

Земельный

На федеральном уровне до недавнего времени льгот по земельному налогу не было предусмотрено, но с 2018 года были внесены изменения, согласно которым, 6 соток земли, принадлежащей пожилому человеку, не облагаются налогом. Так, например, если пожилой человек имеет два участка земли по 12 соток, то за один участок он заплатит полностью, а за второй ‒ лишь половину, т.е. оплатить он должен за 18 соток земли.

Региональные власти могут добавить свои послабления. О том, платят ли налоги пенсионеры в вашем регионе, необходимо узнавать в местном отделении социальной защиты населения.

Как получить льготу

Для получения льгот необходимо обратиться в ФНС или МФЦ, написать заявление и предоставить следующие документы, в зависимости от типа пенсионного обеспечения:

  • пенсионное удостоверение. Пенсионеры по старости могут предоставить только этот документ. Других не потребуется;
  • справка об инвалидности;
  • свидетельство о смерти кормильца или другие документы, подтверждающие право на получение пенсии;
  • документы, подтверждающие право собственности на имущество. Они не являются обязательными, но в ФНС могут их затребовать.

Скачать бланк заявления о предоставлении налоговой льготы по земельному, транспортному и имущественному налогу

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры, смотрите в видео:

Источник: https://yakapitalist.ru/finansy/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery/

От каких налогов освобождаются пенсионеры в 2019 году — по старости, ветераны труда, уплаты каких

Какие налоги не платят пенсионеры

Некоторые нововведения позволят гражданам не платить налоги. Интересным вопросом является, от каких налогов освобождаются пенсионеры в России в 2019 году.

Государство России имеет множество льгот, которые направлены на разные социальные слои населения. В число социального обеспечения входят и пенсионеры.

Освобождение от налогов не случайно, ведь всем нам известны размеры пенсий и уровень цен, который с каждым днем растет.

Главные аспекты

2017 год не прошел без изменений, и были введены некоторые нововведения по поводу пенсионеров и их освобождения от многих видов налогообложений.

Основные виды налогов, оплата которых рассматривалась в этом году стали — земельный, имущественный и транспортный налоги.

Если пенсионер не освобожден, то хотя бы имеет льготы на оплату, и может сохранить часть своего капитала.

Большое значение имеет где проживает льготник. Есть реформы, которые касаются всей территории РФ, и те, которые действуют только в определенных регионах.

Первоначальные понятия

При оплате налогов денежные средства попадают в государственный бюджет страны, и составляют основную сумму, которая может быть потрачена на значимо важные потребности государства, и всего его населения.

Величина налога устанавливается в зависимости от заработка каждого гражданина. Виды налогов:

Федеральные налоги и сборыСовокупность этих видов относится ко всем гражданам Российской Федерации, и их уплата производится в соответствии с Налоговым кодексом
Региональные налогиЭти налоги платятся также на основании Налогового кодекса, но распространяются не на всю страну, а на отдельные регионы
Местные налоги и сборыДанный вид является самым узкоспециальным, и распространяется на основании НК РФи согласно другим правовым актам, которые были выданы местными органами власти, и платятся в в конкретном городе

Абсолютно все налоги должны быть установлены Налоговым кодексом. Это касается и понятия налогового режима.

Налоговый режим дает право некоторым регионам, городам или всей территории России освобождать определенные категории граждан от уплаты того или другого налога.

Кто может претендовать

Особый налоговый режим позволяет отделить некоторые категории населения, и освободить или наделить льготами от уплаты некоторых налогов.

Основной причиной освобождения является низкий доход таких граждан, и рациональность.

Пенсионеры составляют большую часть всей массы, в которую входят многие категории, которые получают социальные выплаты от государства:

  • пенсионеры по старости;
  • граждане, состоящие на госслужбе и вышедшие на пенсию досрочно;
  • инвалиды,
  • лица, потерявшие кормильца семьи.

Государство имеет на особом счете федеральных льготников, к которым относятся награжденные федеральными наградами, званиями, медалями и др.

К ним относятся воевавшие на войне, ликвидаторы ЧАЭС, космонавты и др.

Правовая база

Федеральный закон НК РФ № 117 статья 395 указывает возможные льготы граждан, которые предоставляются при уплате земельного налога.

НК РФ статьи 361.1. Налоговыми льготами на оплату транспортного налога наделяются следующие граждане:

  • физические лица, у которых есть транспорт менее 12 тонн, состоят в реестре транспортных средств и сумма, уплаченная за возмещение вреда в этом периоде равна, или превышает сумму исчислений в данный период;
  • если сумма, уплаченная в этом периоде на транспортное средство свыше 12 тон выше, нежели необходимая;
  • физические лицо, имеющее право на льготу в заявительном порядке должен представить документы на предоставление такого права.

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры

Категория государственного обеспечения имеет множество льгот на оплату, однако совсем забывать о ней не придётся. В этом году пенсионер может получить:

  • льготу на транспортный налог, если это предусмотрено на уровне его региона проживания;
  • льгота предоставляется на земельный налог, если это предусмотрено региональным органом;
  • от имущественного налога освобождены все пенсионеры на имеющуюся недвижимость.

Требования к плательщику

Для того чтобы освободиться от возможных видов налогообложений, необходимо посетить Налоговую службу и в заявительном порядке предоставить документы о том, что вы имеете право на желаемую льготу или вовсе освободиться от платежей по выходу на пенсию.

Несмотря на некоторые послабления, не стоит забывать о тех видах налогов, которые продолжают платить даже пенсионеры:

  • если пенсионер по выходу на пенсию продолжает работать, он должен платить подоходный налог;
  • если пенсионер имеет частный бизнес, является ИП, то ему необходимо платить те же налоги, что и другим гражданам;
  • имущественные налоги, в которые входят земельный, транспортный, и налог на имущество. Данные виды могут быть на льготной основе.

Виды налогообложений

Перед тем, как мы конкретно разберем частные случаи, которые подлежат освобождению пенсионеров, ознакомимся с видами налогообложений России.

Подоходный

Данный вид подлежит оплате только в том случае, если пенсионер имеет дополнительный доход помимо пенсионных выплат от государства.

Многие пенсионеры продолжают работать после достижения пенсионного возраста, и в связи с этим обязуются платить наравне с другими трудоспособными гражданами.

Преимуществом от других будет возможность получения вычета с НДФЛ или другой вычет, когда деньги были потрачены на образование, медицину и др.

Пенсионеры имеют право получить вычет с покупки или продажи своей квартиры.

Имущественный

Государство освободило пенсионеров от платы такого налога, но имеется ограничение – не платить можно только, если пенсионер является собственником данного имущества.

Пенсионеры могут оформить такое право лишь на 1 собственность от каждого вида. Для получения пишется заявление в налоговом органе по месту жительства для получения такого права.

В заявлении необходимо указывать, какое имущество Вы хотите освободить, иначе налоговая инспекция самостоятельно решит, на какой объект распределить право не бесплатное пользование.

Условия предоставления помощи

Льготы и освобождение имеют свои особенности, которые позволяют не всем группам пенсионеров получить те или иные преимущества.

Для получения льгот или для того, чтобы не платить налог, необходимо обязательное личное обращение в налоговую инспекцию по месту жительства. Заявление на предоставление льготы можно скачать здесь.

Пенсионерам (по старости)

Пенсионеры по старости имеют право на такие льготы:

  1. Пенсионеры освобождаются от имущественного налога и имеют льготы на транспортный и земельный налоги, если это предусмотрено региональными органами по месту жительства.
  2. От НДФЛ освобождаются некоторые доходы пенсионера — пенсия, различные социальные доплаты, подарки или другая материальная помощь от работодателя.
  3. Оплата за свой счет путевок в оздоровительные места, центры.

Ветеранам труда

Данная категория имеет льготы на оплату транспортного и земельного налогов, а также другую помощь государства:

  1. Оплата половины стоимости за коммунальные услуги.
  2. Дополнительную социальную выплату ежемесячно.
  3. Оплата жилья в 50%.

Налоговые льготы:

  1. При имении имущества, освобождается полностью от уплаты имущественного налога.
  2. Пособием от нанимателя, если сумма не превышает 40 тысяч рублей в год.
  3. Не облагаются средства, которые идут на ежегодные поездки к санаториям или другому лечению.
  4. Дополнительное пособие, которое выплачивается некоторыми регионами.

Бывшим военным

К льготам для военных относится ряд послаблений:

  • получаемые доходы от дивидендов и других инвестиций, которые используются на постройку жилья;
  • не облагаются доходами полученное бесплатное жилье от государства;
  • льготы на оплату земельного и транспортного налогов, которые определяются на уровне региона.

Работающим

Работающим пенсионерам предоставляются льготы на земельный, транспортный, некоторые виды НДФЛ и освобождение от имущественного налога.

Инвалидам (1,2,3 групп)

Инвалиды имеют право на получение необлогаемого дохода с пенсий, пособий, путевок. Льготы в налогообложении в таких видах:

  • 1, 2 группы освобождаются полностью от имущественного налога, если данное имущество перешло по наследству;
  • земельный налог. Возможность получить вычет в размере 10 тыс. рублей;
  • транспортный налог, который дает льготу на покупку транспорта с 50% скидкой, полностью освобождает от налога при имении автомобиля до 100 л.с., которым он пользуется в силу своей инвалидности.

ИП

Для предпринимателей предусмотрены льготы, как и для всех остальных пенсионеров согласно их категориям, но при ведении личной деятельности они обязуются оплачивать взносы в Пенсионный фонд и ФСС.

Какие документы необходимы

Для обращения в инспекцию, необходимо взять паспорт и документ, который дает право на оформление:

  • пенсионное удостоверение;
  • справка о присвоении инвалидности;
  • справка о потере кормильца.

Преимущества и недостатки

Рассмотрев возможные преимущества, можно выделить, что пенсионеры в этом году смогут меньше отдавать за землю и транспорт или полностью освободиться от имущественного налога.

Недостатками нововведений будет обязательное оформление в налоговой инспекции для получения права помощи, т.к. не все пенсионеры смогут явиться лично и без труда.

Пенсионеры в России освобождаются от некоторых налогов, для этого необходимо собрать все необходимые документы и подать их в налоговую службу.

: льготы неработающим пенсионерам

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://posobieguru.ru/nalogi/ot-kakih-nalogov-osvobozhdajutsja-pensionery/

Как узнать, какие налоги не платят пенсионеры в каждом регионе?

Какие налоги не платят пенсионеры

Для прекращения выплат государственному бюджету недостаточно достичь пенсионного возраста. На пожилых людей распространяются те же правила, что и на молодых.

Но есть и определённые льготы, освобождения, предусмотренные для данной категории граждан. Рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Статус пенсионеров: кому его присваивают?

На первый взгляд, определение категории кажется простым. Граждане в большинстве думают, что пенсионеры – это люди, достигшие конкретного возраста, установленного на уровне Федерального законодательства. Это правда, но есть и дополнительные характеристики, присвоенные категории граждан.

Законодательство описывает категорию пенсионеров следующим образом:

  1. Женщины и мужчины, соответственно, старше 55 и 60 лет.
  2. Лица, признанные нетрудоспособными. Например, из-за инвалидности, по решению медико-социальных комиссий.
  3. Те, кому положены выплаты по потере кормильца.
  4. Граждане, получившие награды федерального значения. Обычно это касается участников военных действий, либо ликвидаторов последствий аварий на атомных электростанциях и других подобных объектах.

Для перечисленных выше лиц стандартно включение в группу пенсионеров. И у них есть определённые отличия от граждан других категорий, если говорить о выплате налогов.

От каких сборов допускается полное освобождение?

Получение льгот – действие, которое носит заявительный характер. То есть, надо озвучить своё право, чтобы получить послабления. Само государство автоматически никаких мер не предпринимает.

Пенсионеры получают скидку не только по налогам, но и по другим видам трат:

  • В случае с жителями северного региона можно компенсировать проезд в обе стороны до места отдыха.
  • Сверхурочные отпуска для тех, чья трудовая деятельность продолжается.

Освобождение по имущественному сбору

Это правило распространяется на всех пенсионеров, которые сохраняют официальный статус налогового резидента РФ.

Скидка предоставляется любым гражданам, вне зависимости от того, продолжают они работать, или нет. Регулируется льгота статьёй 407 НК РФ. Главное, чтобы за гражданина велись отчисления, законно и официально. Освобождение действует, даже если в собственности есть имущество.

Если своевременно не направить заявление в адрес налогового органа – пенсионер получает уведомление, как и остальные граждане. То есть, возникает обязанность произвести выплату в общем порядке, вместе со всеми. Потому рекомендуется как можно раньше сообщать налоговым органам о том, что появилось право на льготу.

Следующие объекты жилого и нежилого назначения попадают под освобождение:

  1. Объекты, которые ещё не были достроены.
  2. Помещения жилого назначения в многоквартирных строениях.
  3. Сооружения на участках земли, если последние используются для хозяйства.
  4. Объекты для хозяйственных нужд, общая площадь которых не превышает 50 квадратных метров.
  5. Комнаты для постоянного проживания.
  6. Картинные галереи.
  7. Ателье, где шьют и чинят одежду.
  8. Музеи, которыми владеет государство.
  9. Дома.
  10. Комнаты и другие подобные объекты, используемые как художественные мастерские.
  11. Личные библиотеки.
  12. Места, где хранят, обслуживают автомобили.
  13. Дачи.
  14. Гаражи.

В случае с полным освобождением от уплаты налогов гражданина обязывают выбрать конкретный вид имущества. Например, пенсионер владеет квартирой, небольшим загородным домом и местом для машины.

На все объекты в данном случае можно получить освобождение. Другая ситуация – наличие в собственности небольшого домика и двух квартир в центре города. От оплаты освобождают дом вместе с одной квартирой. За вторую придётся отдавать сборы в полном размере, ведь она относится к той же категории, для которой льгота уже предусмотрена.

Получение льготы предполагает личное обращение пенсионера к отделению налоговой службы, занимающейся учётом. Предъявление пенсионных удостоверений по месту жительства обязательно. Появляется основание для получения льгот, отказа от оплаты.

Если право уже использовали до 2015 года – то повторно обращаться не нужно, статус пенсионера подтвердится автоматически.

Заявление с информацией о том, какой объект выбран, должно быть подано до ноября текущего года. Если этого не сделать – инспекция самостоятельно выберет объект, с которого плата не будет сниматься.

Рекомендуется выбирать недвижимость с большей площадью, но здесь у граждан практически нет никаких ограничений.

Право на освобождение доступно и тем гражданам, которые продолжают вести трудовую деятельность. То есть, за них работодатель продолжает платить отчисления в бюджет. Кроме того, такие граждане могут получить так называемый вычет. Но это право распространяется только на работающих пенсионеров, либо на тех, кто не так давно оставил своё место.

Например, пенсионер решил приобрести дом. Закон даёт право компенсировать часть затрат в связи с совершением сделки. Получить вычет можно за объекты, которые относятся к следующим группам:

  • Земля с жилым строением.
  • Земля, на которой возводят дома или коттеджи.
  • Часть одного из объектов, перечисленных выше.
  • Квартира.
  • Комната.
  • Дом.

Можно получить вычеты не только за саму покупку, но и за проценты, выплаченные по кредиту, если он оформлялся для приобретения одного из объектов, о которых написано выше. Максимум времени для учёта вычетов – 36 месяцев То есть, можно учитывать три календарных года, прошедших до момента подачи заявления.

На какие суммы претендуют граждане?

В случае с вычетами определяющим фактором становится то, сколько средств затрачено на покупку, строительство или ремонт. Максимум суммы для учёта – 2 миллиона в случае с покупкой, либо три миллиона в случае с возвратом. Возврат составляет 13% от указанных сумм.

По поводу освобождения от сборов на прибыль физических лиц

От выплат подоходного налога полностью пенсионеров не освобождают. Но пожилые граждане имеют право рассчитывать на дополнительные льготы в этой сфере. К примеру, в 23017 году от налогообложения освобождалась прибыль следующих видов:

  1. Перечисления за инвалидность.
  2. Санаторные путёвки, оплаченные работодателем.
  3. Деньги и вещи, полученные в подарок.
  4. Лекарства, купленные за счёт бывшего работодателя.
  5. Материальная помощь, перечисленная руководством.
  6. Официальные доплаты, установленные на уровне законодательства.
  7. Накопительная пенсия.
  8. Выплата к страховым компенсациям, которую периодически повышают.
  9. Страховые государственные компенсации.
  10. Пенсионные выплаты со стороны государства.

До 4 тысяч рублей на 12 месяцев – сумма для всех указанных видов выплат, которая освобождается от налогообложения.

Транспортный налог и существующие льготы

Эта льгота определяется на местном уровне. Значит, конкретные размеры и ставки регулируются только региональными властями. Отчисления за транспорт платятся гражданами любых категорий. Есть лишь некоторые виды средств передвижения, допускающих послабления:

  • Скутеры.
  • Мотоциклы.
  • Машины малой мощности, и так далее.

Кроме того, для освобождения от налогов важно соблюдать определённые условия:

  1. Транспорт оборудован для перемещения инвалида по городу.
  2. Заявление подаётся владельцем лодок с вёслами или двигателей, чья мощность – меньше 5 лошадей.
  3. Средства передвижения получены от государства по одной из специальных программ поддержки.

Количество лошадиных сил, характерных для транспорта – основа для вычисления как самого налога, так и освобождения от него.

Решение по освобождению пенсионеров от уплаты принимают власти конкретных регионов. Рекомендуется заранее посетить отделение налоговой службы по месту жительства, чтобы узнать более точную информацию. Если ответ о льготах положительный – переходят к составлению заявления, согласно общим правилам. Остаётся только подтвердить указанное выше право.

О льготах по земельному налогу

Как и предыдущий вид отчислений, этот налог регулируется властями на региональном уровне. Администрация области или налоговая служба – учреждения, куда нужно обращаться для получения уточняющей информации. На федеральном уровне установлен перечень граждан, которых надо освобождать от уплаты в обязательном порядке. Но региональные правила всё равно могут менять общие положения.

Льготы выдаются по стандартной схеме, при предоставлении заявления и паспорта.

Какая ещё помощь полагается пенсионерам?

Рассмотрения заслуживают и другие полезные виды поддержки со стороны государства, предусмотренные для граждан.

Дополнительные отпуска

Имеется в виду вид отдыха неоплачиваемый. То есть, пожилые люди проводят это время за счёт исключительно собственных средств. Сохранения по заработной плате не предусматривается. Такая прибавка полагается:

  • Гражданам, достигшим пенсионного возраста, получившим статус инвалида.
  • Достигшим пенсионного возраста.
  • Ветеранам ВОВ.

Таким лицам полагается компенсация за деньги, затраченные на путешествие до места отдыха. Это особенно актуально для жителей северных регионов и других территорий, на которых складываются особые условия. Главное условие – отсутствие трудовой деятельности и пенсионные выплаты, по возрасту, либо из-за инвалидности.

Такой проезд оплачивают раз в каждые 24 месяца. То есть, стандартный период учёта – два календарных года. Компенсируют только путешествия в пределах РФ. Льгота не распространяется на путешествия в случае с другими странами.

Обращение к местному отделению Пенсионного Фонда нужно для получения льготы. Надо обращаться к сотрудникам отделения, которое относится к непосредственному адресу проживания. Для получения компенсации доступно два следующих способа:

  1. Единовременно, в виде билетов.
  2. После покупки билетов. Тогда нужно сохранить квитанции.

Можно обращаться не прямо к представителям Пенсионного Фонда, а посетить Многофункциональный центр. Его главная задача – обработка гражданской документации.

При компенсации стоимости проездных билетов о вопросе заботятся заранее. Главное – подтвердить, что гражданин находился в санатории, любом другом подобном учреждении.

Доказательством служат не только путёвки, но и договора аренды. Например – на комнаты или домик.

Отсутствуют какие-либо точные требования относительно компаний-перевозчиков. Разрешается сотрудничество как с государственными, так и с частными участниками рынка.

Социальная государственная помощь

Такие виды компенсаций полагаются пенсионерам, чей уровень дохода меньше минимального прожиточного уровня, установленного для конкретного региона. Просто производят доплату к основным суммам социальных пенсий. Размер выплат – это разница между прожиточным минимумом и размером начислений для граждан пенсионного возраста, которые не работают.

Заявление в орган социальной поддержки по месту жительства – основание для компенсаций.

Льготы для силовых структур по выслуге лет

Законодательно для таких ситуаций закрепляются следующие позиции:

  • Освобождение от подоходных сборов относительно жилищных, компенсационных выплат.
  • Несколько регионов поддерживают скидки при использовании транспорта.
  • Освобождение от платежей в связи с владением земельным участком.
  • Сборы по доходам не платят на размер обеспечения по пенсии.
  • Обнуление имущественных сборов, на каждый из видов собственности.

Налоговый вычет по НДФЛ в размере до 2 миллионов рублей полагается пенсионерам МВД, если они продолжают работать. 3 миллиона выплачивают, если речь идёт о целевых кредитах, необходимости погасить проценты.

О пенсионерах, продолжающих работать

льгота – налоговые вычеты. Они касаются не только текущих сделок. Обратиться можно с просьбой вернуть деньги за три предыдущих года. Такое решение позволяет избежать двойного налогообложения по любым видам объектов. Право получают те, кто вышел на отдых недавно, и имеет официальный заработок.

Квартиры и дома, земельные участки, даже доли в этих объектах в одинаковой степени попадают под действие правила. Налоговая льгота имеет индивидуальный размер для каждого из граждан. Он определяется затратами, понесёнными за учётный период.

Освобождение от транспортных сборов допустимо только при принятии соответствующего закона там, где проводится эксплуатация машины, первоначальная регистрация.

Исключение из правил делают для автомобилей, переоборудованных под движение инвалидов.

Существует немало нюансов, связанных со льготами для пенсионеров. Сложности часто возникают из-за того, что граждане не успевают своевременно подать заявление вместе со всеми необходимыми документами.

Некоторые даже не знают о своём праве получить освобождение от сборов. Потому государство облегчает доступ к предварительным консультациям, по телефону, на официальном сайте.

Налоговая служба РФ тоже обязана отвечать на все возникающие вопросы, у этого органа есть своя горячая линия, официальная страница в интернете.

Налог на землю и дачи. Подробно о новшествах в следующем видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Дек 21, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/lgoty/pension/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery.html

Юр-консультант
Добавить комментарий