Как вернуть налоги за обучение

Как вернуть подоходный налог за обучение

Как вернуть налоги за обучение

Возврат подоходного налога в связи с оплатой обучения возможен. Вы можете вернуть НДФЛ не только с расходов на свою учебу, но и при оплате обучения некоторых своих родственников.

В статье мы расскажем об особенностях возврата налога за учебу.

Условия, при которых возможен возврат налога

Для того чтобы вы могли вернуть подоходный налог с суммы, уплаченной за обучение, должно быть одновременно выполнено несколько условий. Рассмотрим эти условия подробнее.

Первым условием является наличие у вас официальных доходов, с которых вы и/или ваш работодатель уплачивали налог на доходы физических лиц. Причем эти доходы имели место в том году, в котором вы оплатили учебу.

В соответствии со вторым условием вы должны быть налоговым резидентом РФ, то есть должны находиться в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Третьим условием, при котором вы сможете вернуть налог за обучение, является наличие у учебного заведения, в котором происходит обучение, лицензии на образовательную деятельность.

Само образовательное учреждение при этом может быть государственным, муниципальным или частным.

Более того, вы сможете вернуть налог при обучении у индивидуального предпринимателя, привлекающего педагогических работников и имеющего соответствующую лицензию.

Четвертым условием возврата подоходного налога в связи с обучением является правильное оформление и представление в налоговый орган необходимых документов.

Вы сможете оформить возврат НДФЛ в следующих случаях:

  • при оплате своего обучения;
  • при оплате обучения своих детей, подопечных (в отношении которых вы являетесь опекуном или попечителем);
  • при оплате обучения своих братьев и сестер (в том числе неполнородных).

Обратите внимание на то, что вы не можете вернуть подоходный налог при оплате обучения своей супруги (своего супруга), а также иных лиц.

При намерении оформить возврат НДФЛ вам будет полезно знать следующее:

  • оформить возврат налога вы можете только за те годы, в которые вы оплачивали обучение;
  • если вы оплатили весь курс обучения, включающий несколько лет, за один раз (единовременно), то вы сможете вернуть излишне перечисленный НДФЛ только один раз, а именно, только за тот год, в котором вы произвели оплату;
  • если потраченная вами за обучение сумма оказалась больше предельной законодательно установленной суммы, то размер возвращаемого налога будет «привязан» к этой предельной сумме. Более того, вы не сможете в следующем году вернуть налог с остатка уплаченной суммы.

Хотим обратить ваше внимание на одну особенность, связанную с оплатой обучения детей.

Во-первых, в такой ситуации любой из супругов может оформить возврат налога на себя вне зависимости от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие оплату обучения ребенка. Но для реализации данной возможности каждый из супругов должен являться родителем ребенка.

Во-вторых, если оплачивается обучение нескольких детей, то вы и/или ваша супруга (супруг) можете вернуть налог за каждого ребенка.

В какой сумме возвращается налог за учебу

Размер возвращаемого налога зависит от того, чью учебу вы оплачиваете.

Если вы оплачиваете свое обучение либо обучение братьев и/или сестер, то вы сможете вернуть сумму, составляющую 13 процентов от размера ваших расходов на оплату, если эти расходы не превышают 120 тысяч рублей за год.

Если же вы заплатили за учебу более 120 тысяч рублей, то размер возвращаемого налога составит 13 процентов от 120 тысяч рублей, то есть 15.6 тысяч рублей.

Указанная сумма 120 тысяч рублей установлена законодательно и называется предельной суммой.

Обратите внимание на то, что возврат налога будет возможен только в случае, если на дату оплаты обучения ваши братья и/или сестры не достигли возраста 24 лет, а форма обучения является очной.

При оплате обучения детей (подопечных) установлена другая предельная сумма. Её величина составляет 50 тысяч рублей за год на каждого учащегося. Поэтому максимальный размер возвращаемого налога при оплате учебы ребенка составляет 6.5 тысяч рублей в год. Выше этой суммы за одного обучающегося ребенка за один год получить ни родители, ни опекуны не смогут.

Рассмотрим пример с возвратом налога за обучение детей. У родителей – трое детей. Один из родителей в течение года оплатил обучение каждого из них в сумме по 70 тысяч рублей. Всего – 210 тысяч рублей.

Этот родитель может вернуть налог с суммы 150 тысяч рублей (по 50 тысяч с каждого ребенка). Возврат НДФЛ может оформить любой из родителей.

При этом родители могут заявить возврат с любым распределением долей между ними, но в сумме размер возвращаемого налога не будет превышать 13 процентов от 150 тысяч рублей.

Обратите внимание на то, что для возврата налога:

  • дети должны обучаться по очной форме;
  • возраст каждого ребенка должен быть меньше 24 лет;
  • возраст подопечного должен быть меньше 18 лет (бывшего подопечного должен быть меньше 24 лет).

Какой порядок возврата налога при обучении

Как и в других случаях возврата подоходного налога, вы можете оформить возврат, связанный с обучением, двумя способами — у вашего работодателя или в налоговом органе. Рассмотрим каждый из способов.

Вернуть НДФЛ у работодателя вы сможете как после, так и до окончания календарного года, в котором оплатили обучение. Для этого вам необходимо представить работодателю два документа – заявление от вас, написанное в произвольной форме, и уведомление из налогового органа, подтверждающее ваше право на возврат налога.

С образцом заявления для работодателя вы можете ознакомиться здесь.

Для получения уведомления из налогового органа вам необходимо подготовить и передать в налоговую инспекцию по месту жительства:

  • заявлениео подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов
  • копию договора на обучение (в случае, если такой договор заключался);
  • копию лицензии обучающей организации, если она не указана в договоре;
  • копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. Например, кассовые чеки, квитанции, и т.п.;
  • справку из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (если условие об очной форме отсутствует в договоре).

Если вы оформляете возврат подоходного в связи с оплатой не своего обучения, а обучения детей, брата, сестры, то вам дополнительно необходимо в налоговый орган представить:

  • копии документов, подтверждающих ваше родство с обучающимися и их возраст (копии свидетельств о рождении и т.п.);
  • копию документа, подтверждающего вашу опеку или попечительство над ребенком (в случае, если вы оплатили обучение подопечного).

В зависимости от конкретной ситуации могут потребоваться и другие документы.

После подачи в налоговый орган заявления и документов, подтверждающих ваше право на возврат суммы налога в связи с обучением, налоговый орган в течение 30 календарных дней выдаст вамуведомление, подтверждающее ваше право на социальный вычет (и, соответственно, на возврат излишне уплаченного налога).

Напомним, что заявление о возврате НДФЛ и уведомление вы должны передать работодателю. После этого он должен организовать возврат вам суммы излишне уплаченного налога, начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами. Перечисление удержанной суммы налога работодатель производит в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления о ее возврате.

Если вы решили оформить возврат подоходного налога в связи с обучением не у работодателя, а в налоговом органе, то вам придется обратиться непосредственно в налоговый орган по вашему месту жительства.

Это можно сделать по окончании календарного года, в котором вы оплатили обучение.

Имейте в виду, что получить возврат из налогового органа вы сможете также и в случае, если работодатель не смог вернуть вам налог в полной сумме.

Итак, в налоговый орган вы должны подать:

  • заявлениео возврате излишне уплаченной суммы налога на доходы физических лиц (НДФЛ);
  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Заполнить её можно с помощью сайта ФНС России;
  • справку от работодателя о ваших доходах;
  • документы, перечисленные выше в данном разделе статьи (кроме заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов).

Декларацию и документы для возврата НДФЛ вы можете подать в любое время в течение трех лет по окончании года, в котором вы произвели оплату обучения.

О принятом по вашему заявлению решении налоговый орган уведомит вас после проверки представленных вами документов.

При положительном решении сумма переплаты подоходного налога будет вам возвращена.

Источник: https://lawrecom.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D0%B2%D0%B5%D1%80%D0%BD%D1%83%D1%82%D1%8C-%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%BE%D1%85%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%8B%D0%B9-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3-%D0%B7%D0%B0-%D0%BE%D0%B1%D1%83%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5/

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Как вернуть налоги за обучение

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie/

Как вернуть 13 процентов за обучение?

Как вернуть налоги за обучение

Каждый официально устроенный гражданин (регулярно отчисляющий в казну подоходный налог), вправе обратиться в налоговую инспекцию с целью возврата 13 процентов за обучение.

Возврат подоходного налога возможен не только за собственное обучение, но и за ребенка (родного или усыновленного), которому еще не исполнилось 24 лет.

Разрешается вернуть часть средств, уплаченных за обучение и других родственников, не достигших возраста 24 лет (братья, сестры), а также за опекаемых лиц.

Правила возврата НДФЛ за обучение

Вернуть подоходный налог вправе все граждане и резиденты РФ, которые официально трудоустроены и регулярно перечисляют государству НДФЛ.

Вернуть часть уплаченных налогов можно за свое обучение, за обучение собственных детей до 24 лет, а также за обучение других детей, не достигших указанного возраста (возврат возможен их братьями, сестрами и законными опекунами). Однако для возврата НДФЛ недостаточно просто устроиться на официальную работу.

Лимиты на возврат подоходного налога:

  • До 13% от 120 000 рублей, то есть максимум 15 600 рублей в год (при оплате собственного обучения);
  • До 13% от 50 000 рублей, до 6 500 рублей в год (при оплате обучения ребенка до 24 лет, на каждого ребенка).

Оформлять возврат НДФЛ можно хотя бы и каждый год, но максимум за последние 3 года. Возврат налога в отношении супруга или супруги не возможен. Если, к примеру, жена не работает (учится), то работающий муж не сможет вернуть деньги за ее обучение, даже если он официально трудоустроен и оплачивает учебу супруги.

Возврат 13 процентов за учебу возможен только в том случае, если учебное заведение владеет лицензией на оказание образовательных услуг и с ним заключен договор на данные услуги.

Государство разрешает возвращать часть ранее уплаченных подоходных налогов как в случае основного (профессионального) образования, так и при получении дополнительного образования.

Документы для возврата НДФЛ за платное обучение

При оформлении возврата подоходного налога — необходимо заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ. Это можно сделать как самостоятельно, так и воспользоваться помощью знающего человека. Бланк декларации выдается непосредственно в налоговой инспекции, перед подачей документов.

Помимо декларации 3-НДФЛ сотруднику ФНС нужно будет передать:

  • Заявление о возврате подоходного налога;
  • Справка о доходах с текущего места работы (форма 2-НДФЛ);
  • Справка об обучении из учебного заведения (о том, что заявитель проходил обучение в том календарном периоде, за который желает вернуть налог);
  • Договор с учебным заведением на оказание образовательных услуг (копия);
  • Лицензия учебного заведения на право ведения образовательной деятельности (копия);
  • Паспорт РФ и ксерокопии главных страниц (с основными сведениями и с пропиской);
  • ИНН (копия);
  • Копии или оригиналы чеков и квитанций, свидетельствующих о переводе денег за обучение;
  • Данные о банковском счете, на который будут переведены деньги.

Как вернуть НДФЛ за платное обучение?

Возврат 13% за обучение происходит по следующему алгоритму:

  1. Вначале необходимо посетить деканат или иное подразделение учебного заведения, выдающее справки и документы (например, юридический отдел), и попросить копию лицензии на осуществление образовательной деятельности. В этом документе должен быть и полный перечень направлений подготовки, в отношении которых действует лицензия. На каждом листе копии должна быть проставлена печать деканата или иного подразделения, а также подпись уполномоченного сотрудника и надпись «Копия верна»;
  2. Вместе с лицензией в институте необходимо взять и копию договора с ВУЗом. На всех листах копии этого договора также должна стоять надпись «Копия верна», печать образовательного учреждения и подпись его сотрудника. Если договор у студента на руках, то он может самостоятельно снять с него копии и попросить в деканате заверить их;
  3. Далее следует найти чеки и квитанции, удостоверяющие факт оплаты обучения за те периоды, которые будут указаны в налоговой декларации. Причем с них тоже лучше всего снять копии, а оригиналы оставить у себя на всякий случай;
  4. Теперь остается лишь сделать копию двух первых страниц паспорта с основной информацией, а также копию страницы с данными о месте прописки;
  5. Вместе с собранными документами придется посетить и своего работодателя, чтобы заказать справку о доходах по форме 2-НДФЛ за те годы, за которые будет сделан возврат подоходного налога. Если за необходимый период работа уже успела смениться, что справки придется взять на каждом месте работы отдельно;
  6. На следующем этапе желательно зарегистрировать на себя личный кабинет, на официальном сайте ФНС(если это не было сделано ранее). Проще всего это сделать посредством Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА), то есть при помощи своего аккаунта на сайте Госуслуги;
  7. Как только справка формы 2-НДФЛ с места работы была получена, а личный кабинет налогоплательщика создан, следует заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ;
  8. Налоговую декларацию и уже готовое заявление (можно заполнить на сайте Госуслуги) распечатывают, после чего на каждом листе декларации ставится от руки дата и подпись;
  9. Далее необходимо подготовить две папки с документами. В одной из них будут оригиналы документов, а в другой их ксерокопии с отметками «Копия верна», печатями и подписями;
  10. Документы относятся в местное отделение Федеральной налоговой службы. Иногда декларации на возврат подоходного налога принимают только в главных городских отделениях ФНС.

Все полученные документы будут проверены в налоговой инспекции в течение следующих 3 месяцев. Как только проверка закончится, в срок 10 дней заявителю будут сообщены ее результаты.

Если проверка прошла успешно и к документам нет никаких претензий, то деньги будут перечислены на счет заявителя в течение еще одного месяца.

В противном случае придется исправить недочеты (например, заменить некоторые документы).

Оформление налоговой декларации

Как правило, в налоговой инспекции, куда подается прошение о возврате НДФЛ, услугу заполнения налоговых деклараций оказывают за отдельную плату. Эта услуга создана для лиц, ранее не заполнявших декларацию 3-НДФЛ. Если же возврат делается, к примеру, сразу за 3 календарных года, то придется заполнять сразу 3 декларации 3-НДФЛ, что для человека неопытного может оказаться проблемой.

В налоговой декларации 3-НДФЛ заявителю необходимо заполнить титульный лист, Разделы № 1 и № 2, а также листы с литерами А и Е. На титульном листе указываются основные сведения:

  • ИНН той организации, от которой поступал доход;
  • Номер страницы (001) и номер корректировки (цифра «0», если декларация подается впервые);
  • Налоговый период, за который возвращается НДФЛ (один год, то есть цифра «34»);
  • Категория налогоплательщика (760);
  • Фамилия, имя и отчество подателя декларации (прописью);
  • Контактный телефон заявителя;
  • Достоверность сведений (ставится цифра «1»);
  • Дата подачи декларации и подпись заявителя.

Лист А содержит информацию о доходах, которые получил заявитель в текущем налоговом периоде, а в Листе Е указывается величина перечисленного государству подоходного налога и сумма налогового вычета.

В Раздел 1 записывается величина подоходного налога, который требуется вернуть в государственный бюджет или из бюджета. Раздел 2 включает сведения о налоговой базе и общую величину НДФЛ с полученного дохода в текущем налоговом периоде.

Подача налоговой декларации через сайт Госуслуги

Отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию для возврата денег за обучение можно не только непосредственно в отделении ФНС, но и на государственном портале Госуслуги.

Но для этого нужно иметь усиленную электронную подпись (ЭП). Физическим лицам подойдет неквалифицированная ЭП, а юридические лица обязаны обладать усиленной квалифицированной ЭП.

Чтобы подать декларацию, следует на главной странице сайта нажать на кнопку «Все услуги».

На открывшейся странице находим информационный блок «Налоги и финансы» и нажимаем на строчку с услугой «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

Выбираем электронную услугу с названием «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)».

Далее ставим отметку на строчке «Сформировать декларацию онлайн» и нажимаем на кнопку «Получить услугу».

Появится страница с кратким описанием сервиса и кнопкой «Заполнить новую декларацию». К уже заполненной форме 3-НДФЛ потребуется приложить сканы бумаг, необходимых для возврата 13% за учебу.

В дальнейшем, в назначенное время, потребуется явиться лично в местный налоговый орган с оригиналами документов, для сверки. Отслеживать статус переданной в налоговую инспекцию декларации можно в личном кабинете на сайте.

Через портал Госуслуги возможно подать электронную налоговую декларацию за последние 3 года.

Возврат 13 процентов за обучение в автошколе

Законодательством предусмотрен возврат 13% за оплату обучения в автошколе. Требуется соблюдение двух условий. Первое — обучение должно быть платным. Второе — автошкола должна иметь соответствующую аккредитации и иные разрешительные документы на ведение деятельности.

За обучение в автошколе возможен возврат денег даже в том случае, если обучение происходило заочно или на вечернем отделении. Если же возврат необходимо сделать за детей, то они должны обучаться в автошколе по очной форме.

Документы для возврата НДФЛ в случае обучения в автошколе стандартные. Необходимо будет также взять копию лицензии на ведение образовательной деятельности и договор на оказание платных услуг. При заключении договора между школой и обучающимся через интернет, в электронной форме, необходимо распечатать договор на бумаге и заверить у сотрудника автошколы.

Возврат денег за обучение у работодателя

В 2019 году вернуть 13 процентов за обучение можно максимум за 3 прошлых года. Но для этого вовсе не обязательно подавать налоговую декларацию и обращаться в местное отделение ФНС. С 1 января 2016 года разрешается получать налоговый вычет за обучение напрямую у работодателя. При этом можно и не ждать окончания календарного года.

При получении налогового вычета у работодателя понадобятся документы, подтверждающие расходы, однако посещения налоговой инспекции, а затем и бухгалтерии, избежать не получится.

Этот способ удобен, если в течение года совершается один или два платежа за обучение.

Если же платежей больше, то проще сразу же оформить налоговую декларацию в ИФНС стандартным способом, за весь год, а затем ожидать полную сумму.

Источник: https://sudovnet.ru/nalogi/kak-vernut-13-protsentov-za-obuchenie/

Как вернуть налог за учебу в 2016 году: полезные советы

Как вернуть налоги за обучение

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Налоги > Как вернуть налог за учебу в 2016 году: полезные советы

Оплачивая обучение в Российской Федерации, вы получаете возможность вернуть часть денег, отданных в качестве налога. Для этого достаточно быть резидентом РФ, иметь официальное место работы и платить подоходный налог.

Вы сможете вернуть часть затраченных на образование денег, и не имеет значение, оплачивали вы учёбу себе, своим детям, сестре или брату.

Мы подробно рассмотрим, как именно работает «лазейка в законе», кому можно, а кому нельзя возвращать этот налог, как правильно все оформить юридически и что из документов стоит захватить с собой.

Каким образом возможен возврат, и кто может его осуществить?

Возврат налога за обучение

Процедура корректно называется «Налоговый вычет за обучение». Это предусмотренный Налоговым Кодексом способ (согласно 219 статье), по которому вы имеете право вернуть уплаченный налог с расходов на образование, т. к.

отдельная часть этих трат не облагалась налогом по статье дохода для образовательного учреждения. Это полностью законный возврат денег, который доступен для граждан России.

Единственный нюанс — учебное заведение должно иметь актуальную лицензию.

Эта налоговая операция доступна при следующем стечении обстоятельств:

  • Вы зарегистрированы на месте работы официально;
  • С вашей заработной платы регулярно и в полном объеме уплачивается подоходный налог (НДФЛ);
  • Вы получаете образование в официальном учебном заведении, которое имеет лицензию (университет, институт, техникум, лицей, автошкола и т.п.);
  • Все договоры про получение образования оформлены на ваше имя;
  • В реквизитах об оплате обучения указаны ваши платёжные данные.

Важно: Вы можете потребовать налоговый вычет с расходов на образование, независимо от того, на кого тратились деньги: персонально на вас, ваших ближайших родственников или подопечных. Однако вернуть можно только не более 13% от общей суммы, затраченной на обучение.

Обратите внимание, что при оформлении вычета на вашего родственника, которому вы официально оплачивали обучение, имеются отличия и свои правила:

  • Родственник не должен быть старше 24 лет;
  • Родственник учится не на заочной форме, а именно на дневной;
  • Брат, сестра или ребенок получает образование в лицензированном учебном заведении;
  • Из опыта оформления документом выходит, что ваше имя должно присутствовать в качестве плательщика в договоре на обучение, хотя отдельного такого предписания не существует;
  • Все платёжные реквизиты на квитанциях и чеках за оплату обучения должны быть на ваше имя.

Осуществить вычет можно для любых лицензированных учебных заведений, в том числе и:

  • ВУЗ,
  • Детский сад,
  • Школа и лицей,
  • Техникум, колледж, профессиональное училище,
  • Центры для дополнительного или последипломного образования взрослых,
  • Центры для досуга и образования детей.

Важно: Существенное различие между оплатой своего образования и своих ближайших родственников — в форме обучения. Для вас она не имеет значения, будь то очная, вечерняя или заочная формы, любой вид дистанционного образования. Главное — лицензия вуза.

Итак, самое главное при получении налогового вычета — работать официально, т. е. «по трудовой книжке», когда доходы облагаются государственным налогом.

Считаем правильно сумму к вычету

Сколько денег можно вернуть?

Такой социальный налоговый вычет имеет свои ограничения. По законодательству Российской Федерации максимальная сумма, которую вы можете потратить в год на образование детей, равна 50 000 руб. с учётом произведенного возврата налога.

Для оплаты персонального обучения брата или сестры она гораздо выше — 120 000 руб. с учётом вычета налога.

Однако есть нюанс, в эту сумму уже входят и другие социальные траты, как оплата лечения (и своего, и членом вашей семьи), пенсионные и страховые взносы, пополнения дополнительных депозитов на пенсионном счету.

Исключение составляет только дорогостоящее лечение, которое не будут причислять к этим статьям расходов для расчета налогового вычета.

Как мы уже сказали, максимальный процент по вычету — 13% от потраченной суммы. Это единственное правило для подсчётов. Рассмотрим на примерах для каждого типичного случая.

Пример 1: Баранов А.В. решил вернуть деньги налога за свое обучение, на которое он потратил в этом году 50 000. Он подсчитал, что из суммы его заработной платы за год было высчитано подоходного налога больше, чем он собирается вернуть за текущий год.

Более того, сама сумма, потраченная им на обучение в этом году на себя самого гораздо меньше, чем разрешенная государством в 120 000 рублей.

Получается, что он может вернуть всю сумму налога со стоимости обучения, просто рассчитав по формуле: СУММА ЗА ГОД ОБУЧЕНИЯ х 13%.

Пример 2: Баранов А.В. в этом году потратил на свое собственное обучение в лицензированной образовательном учреждении 120 000 рублей.

Помимо этих трат, он не выплачивал взносы на пенсию, и не тратил деньги на лечение, так что не превысил допустимый государством лимит.

Сумма налогов с его заработной платы за год также намного больше, чем сумма по вычету налога со стоимости обучения. Так, Баранов А. В. Получит полную выплату по стандартной формуле.

Пример 3: Баранов А.В. потратил на образование своего ребенка в 2015 году 70 000 руб. Эта сумма, как мы видим, превышает лимит, установленный законом на 20 000 рублей.

Поэтому дальше мы смотрим, что дополнительных трат на ребенка по лечению и социальным взносам Баранов не имел, значит просто высчитываем по стандартной формуле, подставляя под сумму на обучение допустимые 50 000 рублей.

Сравниваем с суммой налогов, уплаченной с заработной платы и, если последняя больше, получаем полую выплату.

Основа для расчетов суммы к налоговому вычету — это размер возврата 13% и максимально допустимый размер расходов на обучение, социальные траты за год, который для вас составляет планку в 120 000 руб., а для ваших детей – в 50 000 руб.

Процесс возврата налога за учёбу в 2015-2016 годах

Как проходит возврат денег

Следуя изложенному ниже порядку действий, вы сможете произвести такой возврат средств из суммы, уплаченной вами ранее за обучение:

  • Для начала вы должны самостоятельно составить налоговую декларацию за прошедший год (с которого будет произведен возврат), это тот год, когда было оплачено обучение.
  • После этого необходимо взять справку о всех налогах, которые вы смогли уплатить в 2016 году, это можно сделать в бухгалтерии на вашем постоянном месте работы. По закону используется форма З-НДФЛ.
  • После вы идете в рекламно-договорной отдел учебного учреждения, там берете договор о предоставлении им услуг студенту, в нём должно быть указано ваше имя и реквизиты как плательщика. Если по каким-то причинам в договоре этого нет, берите документы, где это имеет место. Второе условие — в договоре должно быть указано, что учебное учреждение имеет лицензию. Опять-таки, если этого нет, берете копию лицензии и прикрепляете её к ксероксу договора.

Важно: В случае, если в период обучение, за который вы хотите вернуть средства, стоимость услуг изменялась, нужно также прикрепить копии документов, подтверждающих подобные изменения. Главное, чтобы совпадали суммы в квитанциях об оплате и в документе с перечнем цен.

  • Если вы оплачивали не свое обучение, то нужно прикрепить и еще кое-какие документы: копии паспорта, свидетельства о рождении родственника или подопечного. А также какие-либо документы, которые подтверждают опеку или родство с вами.
  • После стоит сделать ксерокопии всех документов, подтверждающих факт оплаты вами: это чеки, квитанции, расписки из банка и т. п. если таковы утеряны, можно попросить специальную выписку в вашем банке, если вы делали оплату через него.
  • Последний шаг: скомпоновать все перечисленные документы и подать этот пакет в налоговый орган по месту вашей регистрации.

Если в вашей налоговой декларации есть суммы, заявленные к возврату из государственного бюджета, вместе с собранным пакетом документов необходимо предоставить специальное заявление о возврате НДФЛ с расходов на обучение.

Важно: произвести такую операцию вы сможете с расходами только за последние три года. Это касается всех учебных учреждений, будь то ВУЗ или автошкола. Заявленная к вычету сумма будет начислена вам в течение одного месяца с даты регистрации заявления, однако, не раньше окончания текущей налоговой проверки.

Сегодня мы разобрали правила возврата налога за учёбу за период 2015-2016 гг.

Обратите внимание, что эта система работает для всех лицензированных образовательных учреждений без исключения, независимо от уровня их аккредитации и юридического статуса (государственные или частные).

Каждый год правила оформления и нюансы вывода средств меняются, обычно с периодическим обновлением Налогового Кодекса и федеральных законов, потому стоит уточнять актуальную информацию о документах и периоде вывода средств.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/buhuchet/nalog/kak-vernut-nalog-za-uchebu-v-2016-godu-poleznye-sovety.html

Как вернуть 13% подоходного налогового вычета за обучение в ВУЗе

Как вернуть налоги за обучение

Друзья мои, всем привет. Темой нашего сегодняшнего выпуска является острый и весьма насущный вопрос для тех учащихся, которые самостоятельно оплачивают учёбу в высшем учебном заведении.

Знали ли вы, что любой гражданин, имеющий официальную работу и регулярно отстёгивающий в казну государства налоги, имеет право на возврат 13% от стоимости обучения? Отличная новость. Однако не всё так просто.

Для того, чтобы ваши кровные вернулись прямиком на карту, придётся немного попотеть.

Каким должен быть ВУЗ?

И в первую очередь давайте разберёмся, обучаясь в какие учебных заведениях, вы можете вернуть свои налоги. Естественно ваша альма-матер должна иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности. Тут хочу обратить ваше внимание, что аккредитация не так важна.

Так что, даже обучаясь в «шарашкиных конторах», НДФЛ вернуть можно. Радует, не правда ли? Идём дальше. С образовательным учреждением на ваше имя должен быть заключён договор, с подписью и печатью. Без сиих опознавательных знаков, его вряд ли признают действительным.

Рекомендую позаботиться об этих двух вещах (лицензии и договоре) в самом начале своего обучения.

Сколько пиастров Вам полагается?

С ВУЗом разобрались. А теперь, как говорит один мой старый товарищ, вопрос насущный…финансовый…Какой суммой ограничен размер возврата налогового вычета? Миллион? Два? К сожалению нет. Всего за год можно вернуть 13% от 120 тысяч рублей.

То есть если за учёбу вы заплатили больше, (например, 200 тысяч), то вернётся вам всё равно налог от 120 тысяч. Такие пироги. Есть кстати ещё один нюанс. Деньги вы можете возвращать за каждый прошедший оплаченный год обучения. Но разом можно подать декларации только за 3 предыдущих года.

Так, если вы начали обучаться в 2012 году, а на дворе 2016 год, налоги вернутся только за 15, 14 и 13 год. За первый учебный год вернуть уже не получится, поезд ушёл.

Пошаговая инструкция возврата бабулесиков

Что ж думаю, с базовыми вопросами разобрались. Самое интересное я припас на последок. Сейчас вы получите развёрнутый алгоритм действий, в котором содержатся ответы на следующие вопросы.

Как без заморочек вернуть 13% подоходного налогового вычета за обучение? И при этом не торчать часами в очередях. Как правильно заполнить декларации с первого раза? И не бегать переделывать отдельные страницы.

Друзья, я прошёл все возможные круги ада, этого замечательного государственного аппарата, под названием Налоговая и готов поделиться с вами этим бесценным опытом.

Шаг 1. Подготавливаем документы из ВУЗа. Тут всё просто. Идём в деканат и просим выдать копию лицензии, подтверждающую статус учебного заведения с перечнем направлений, на которые эта самая лицензия распространяется.

Внизу на каждом листочке вам должны проставить визу гласящую о том, что копия верна. Как я уже говорил ранее, вам также понадобится копия договора с учебным заведением.

Если вдруг вы этот договор потеряли, то можете запросить его копию с вашей подписью там же в деканате.

Шаг 2. Далее нам необходимо найти дома все чеки и квитанции, подтверждающие факт оплаты обучения за сроки, которые будем указывать в декларации. После того, как вы их найдёте, сделайте их копии. А оригиналы отправьте пылиться на полку до лучших времён. Кто знает, может ещё пригодятся. Параллельно с этим можете сделать копию паспорта. Тут всё как везде. 1, 2 лист и прописка.

Шаг 3. Как только все копии готовы, рекомендую вам заглянуть в бухгалтерию на своём рабочем месте и заказать справку о доходах формы 2-НДФЛ за те года, по которым собираетесь возвратить налог. Делается она всюду по разному, но как правило в течении недели справки уже готовы.

Шаг 4. После заказа справки о доходах. Есть смысл заняться получением доступа к личному кабинету на сайте федеральной налоговой службы. Зачем это нужно, я объясню чуть позднее. Пока поверьте на слово. Это действительно удобный сервис.

Хотя и не доведенный до ума. Для получения доступа вы можете сходить в любое отделение инспекции ФНС России и оформить регистрационную карту. Либо воспользоваться учётной записью портала госуслуги. Регистрация на сайте госуслуг это отдельная тема.

И затрагивать её мы не будем.

Однако хочу остановиться на следующем моменте. Авторизация на nalog.ru с помощью учётки этого сервиса действительна только для людей, которые обращались для подтверждения своей личности непосредственно в место с живым оператором ЕСИА. Что это значит? Вы регистрируетесь на госуслугах, и вам приходит письмо с паролем.

Однако такая учётная запись не даёт вам доступа ко всему спектру государственных услуг. В том числе в этот список не входит и большинство казырных услуг связанных с налогами. Самый простой вариант это взять паспорт и сходить на почту России или как я в МФЦ (многофункциональный центр) для подтверждения личности.

Операция отнимет у вас буквально 5 минут, а плюсов из неё вы вынесите превеликое множество.

Шаг 5. Как только нашу личность одобрили, а бухгалтерия отдала нам справку 2-НДФЛ, можем приступать к самому нудному этапу, а именно-заполнению декларации по налогу формы 3-НДФЛ. Переходим в личный кабинет налогоплательщика и идём во вкладочку «Налог на доходы ФЛ», а в ней выбираем из раскрывающегося списка пункт 3-НДФЛ.

На открывшейся странице кликаем «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

В новом окне в самом низу страницы кликаем на большую синюю кнопку «Заполнить новую декларацию» и выбираем год налоговой декларации.

Заполняем паспортные данные и жмём «Далее».

Теперь берём в руки справку формы 2-НДФЛ, которую нам выдали в бухгалтерии и приступаем к заполнению наших доходов за указанный год. На этом этапе будьте внимательны и тщательно перепроверяете каждую строчку. В итоге общая сумма дохода, просчитанная сайтом, должна сойтись со справкой. Если всё окей, сохраняемся и двигаемся дальше.

Щёлкаем на вкладку «Социальные налоговые вычеты», ставим галочку «Предоставить социальные налоговые вычеты» и указываем наши совокупные расходы, потраченные на обучение за прошедший год.

На итоговой странице спускаемся вниз и жмём «Заявление на возврат».

Откроется новая вкладка (при этом первую вкладку закрывать не нужно), в которой помимо паспортных данных нам необходимо заполнить реквизиты счёта нашей карты, на которую переведут денежку. Для их получения можно воспользоваться ближайшим банкоматом или если лень, зайти на сбербанк-онлайн и в разделе информация о карте посмотреть «Реквизиты получения на счёт карты».

После того как всё заполнено скачиваем электронный вариант нашего заявления на свой компьютер.

Теперь возвращаемся к нашей предыдущей вкладочке. В ней нам необходимо скачать декларацию в виде EXCELевского документа.

В принципе тут у нас всё. Аналогичным образом заполняем декларации за другие года и распечатываем их вместе с заявлениями на возврат.

Шаг 6. Проверяем все ли нужные оригиналы документов и копии готовы. На всех листах декларации проставляем внизу дату и подпись. А на всех копиях пишем от руки «Копия верна» и подкрепляем это дело своим автографом. Отлично.

Осталось отнести эту стопку бумаг в налоговую. Кстати рекомендую узнать график их работы заранее, если будете проходить мимо на этапе ожидания справок. Ибо работает режим работы данной конторы это отдельный разговор.

Специально для воркутинцев я подготовил небольшой бонус в виде фото этого самого графика.

Друзья мои на сегодня, пожалуй, всё. Я надеюсь, данный сюжет будет полезен всем, кто захочет вернуть налог за обучение. Ведь если вы досмотрели его до конца, наверняка поняли всю схему возврата. Лично я, когда первый раз подавал документы, лажал на этапе подачи декларации. Сайт налог.

ру на тот момент не обладал подобным функционалом, поэтому приходилось брать болванку для заполнения декларации в налоговой. И как назло операторы всегда «забывали» выдать мне все страницы. Никто не хотел объяснять, какие поля необходимы для заполнения, а какими можно пренебречь.

Посылали к стенду, на котором чёрт ногу сломит. В общем, ад и Израиль.

Второй раз я пытался отправить заявление онлайн. Всё получилось, однако спустя 3 недели мне пришёл отказ, обоснованный тем, что я не предоставил заполненную форму 3-НДФЛ. Мда, уж. А то, что я заполнил её там же на сайте в лично кабинете, что и заявление не считается? Короче в любом случае в налоговую идти пришлось.

Однако вам мои зрители очень повезло. Теперь в вашем распоряжении проверенный, пошаговый алгоритм действий по возврату 13% налогового вычета за обучение. Обязательно воспользуйтесь этой возможностью, когда придёт время. Для кого-то данный вопрос актуален уже сейчас.

А другим пригодится в ближайшие годы. В любом случае ознакомившись с данным материалом, вы с пользой потратили время. Если возникнут вопросы, милости прошу в комментарии. Друзья, с вами был Денис Курец. Жду ваших лайков данному видео.

Не скупимся! Всем пока и до встречи через неделю.

Источник: https://kurets.ru/proza-zhizni/96-kak-vernut-nalog-za-obuchenie-v-institute

Юр-консультант
Добавить комментарий